Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Автоматизация процесса осуществления регулярных платежей

03.02.2006
Персонал, занимающийся подготовкой платежных поручений, знает, насколько трудоемким бывает этот процесс, когда дело касается различных обязательных платежей: налоги, задолженность в фонды, алименты, оплаты покупок в кредит за сотрудников и прочее. Все такие платежи требуют повышенного внимания к заполнению дополнительных реквизитов в платежных документах: КБК, ОКАТО, лицевые счета, счета бухгалтерского учета. При большом коллективе работающих все это вырастает в нешуточную проблему для бухгалтера. О том, как решается эта задача в конфигурации "Управление производственным предприятием" на платформе "1С:Предприятие 8.0" рассказывают специалисты Центра проектных технологий "1-й Архитектор бизнеса".

Содержание


Автоматизация процесса осуществления регулярных платежей была одним из аспектов внедрения АСУ конфигурации "Управление производственным предприятием" (УПП), на платформе "1С:Предприятие 8.0" в российском филиале компании "Metso automation", являющейся частью финской корпорации "Metso".

Справка

Финская корпорация "Metso" известна во всем мире как один из крупнейших поставщиков оборудования для целлюлозно-бумажной промышленности и другого крупного оборудования. Ее филиалы работают в 36 странах Европы, Северной и Южной Америки, Азии, Австралии и Африки. На российском рынке она с конца 70-х годов.
"Metso automation", одна из составляющих частей корпорации, занимается автоматизацией крупных промышленных объектов. В частности, российские ее клиенты - это такие гиганты отечественной промышленности как ОАО "Сургутнефтегаз", ОАО "Сибур-Тюмень", Колымская ГЭС, Нижневартовская ГРЭС.

Все обязательные платежи (налоги, задолженность в фонды, алименты, оплаты покупок в кредит за сотрудников и прочее) носят регулярный характер, и размер их определяется текущим сальдо по соответствующим счетам и аналитике бухгалтерского учета.

То есть платеж, кроме значений "Код БК", "Код ОКАТО", "Периодичность", "Получатель", можно охарактеризовать такими показателями (реквизитами), как счет учета и субконто, по которым рассчитываются остатки.

Для решения этой задачи необходимо было создать обработку, которая в интерактивном режиме давала бы возможность бухгалтеру генерировать исходящие платежные поручения с заданными реквизитами и с заполненной суммой платежа, равной задолженности на любую фиксированную дату.

Понятно, что в интересах реализации этой процедуры необходимо где-то хранить все реквизиты, требуемые для заполнения платежных поручений, а также иметь указатель на то, откуда брать остатки по данному платежу.

Специально для решения такого рода задач платформа "1С: Предприятие 8.0" предоставляет мощнейшее средство - "Планы видов характеристик". Этот инструмент, помимо прочего, можно использовать и для придания новых свойств уже имеющимся прикладным объектам.

В частности, для описываемого в статье случая подойдет имеющийся в конфигурации УПП "План видов характеристик" с названием "Свойства объектов" (Свойства).

Осталось подобрать какой-нибудь подходящий справочник, у которого был бы уже готовый выход на "Свойства", назначить группу элементов, которые мы собираемся использовать не по прямому назначению, придать им необходимые свойства и приспособить для хранения нужной нам служебной информации.

Для решения нашей задачи подходят, например, справочники "Номенклатура" и "Контрагенты".

У обоих есть закладка "Свойства" с выходом на "План видов характеристик - Свойства объектов".

По нашему мнению, для этих целей лучше всего подходит справочник "Контрагенты", поскольку его элементы изначально содержат многие реквизиты, специально предназначенные для использования в платежных поручениях.

Итак, в справочнике "Контрагенты" вводим новую группу "Налоги". Эта группа будет иметь уникальные свойства. Заводим новый элемент, например, "НДФЛ". Заполняем все необходимые реквизиты (см. рис. 1).

Рис. 1

Переключаемся на закладку "Свойства" и вводим новые свойства (см. рис. 2):

  • Код БК;
  • Код ОКАТО;
  • Периодичность;
  • Счет.

Рис. 2

Всем им назначаем тип - элементы справочника "Значения свойств объектов".

А "Назначение" у этих свойств - группа "Налоги" справочника "Контрагенты".

Теперь только группа "Налоги" будет обладать новыми уникальными свойствами, превращающими ее элементы в удобное хранилище служебных данных.

Все остальные элементы справочника будут по-прежнему представлять обычных контрагентов.

В группе "Налоги" последовательно заполняем элементы, предназначенные для оплаты налогов, задолженности в фонды (ФСС РФ, ФФОМС), оплаты алиментов и кредитов.

Кстати, при заполнении расчетных счетов не забудем заполнить "Текст для подстановки в платежные документы для особых условий платежа", куда заносится информация о лицевых счетах, когда дело касается платежей в адрес физических лиц (см. рис. 3).

Рис. 3

Таким способом заполним все требуемые элементы - "налоги". Среди них возможны такие, у которых совпадают счета учета, например, задолженность перед получателями алиментов (счет 76.41), или расчеты с бюджетом по налогу на прибыль (счет 68.04.1), но при этом разные получатели. В первом случае - различные физические лица, во втором - субъекты казначейства в регионах, где расположены филиалы*.

Примечание:
* Читайте также об отчетности обособленных подразделений.

При этом обратим внимание, что конкретное субконто мы нигде не указывали, его среди свойств нет.

В таких случаях важно иметь в виду следующее. При выборке результатов предполагается, что если на счете ведется аналитический учет в разрезе контрагентов (на любом уровне субконто), то остатки берутся только по данному субконто - элементу справочника группы "Налоги". В противном случае в качестве остатка фигурирует свернутое сальдо по кредиту счета по всем субконто.

Для счета 76.41 учет в разрезе контрагентов ведется изначально, здесь делать ничего не надо. А для счета 68.04.01 в режиме "1С: Предприятие" добавим в плане счетов "Бухгалтерский" третье субконто с типом "Контрагенты"**. В качестве этих контрагентов будут выступать региональные субъекты казначейства.

Еще одна настройка. Для элементов, у которых заполнен "Код БК", вид платежного поручения будет "Перечисление налога", а у остальных - "Прочее списание безналичных денежных средств".

Итак, вся начальная информация введена.

Работа по подготовке данных достаточно кропотливая, но делается только один раз.

Осталось создать собственно внешнюю обработку, которая генерировала бы платежные поручения каждый раз, когда это понадобится бухгалтеру (обычно раз в месяц).

В готовом виде обработка выглядит следующим образом (см. рис. 4).

Рис. 4

По кнопке Заполнить табличная часть документа заполняется перечнем обязательных платежей, с указанием суммы и других реквизитов. Заполнение происходит перебором всех элементов справочника в группе "Налоги" и расчетом остатков по кредиту закрепленных счетов за вычетом уже подготовленных, но еще не оплаченных платежных поручений.

Далее бухгалтер имеет возможность подкорректировать вручную подготовленную таблицу, изменить суммы платежей, сообразуясь с имеющейся суммой на расчетном счету или вовсе исключив некоторые строки.

По кнопке Выполнить происходит массовая генерация исходящих платежных поручений.

Заметим, что точно таким же образом можно организовать оплату любых постоянных платежей, которые осуществляются по текущей задолженности, например, оплату арендной платы, коммунальных услуг, расчетов по займам, да и любых других расчетов с контрагентами.

Саму обработку создать совсем несложно и вполне доступно любому программисту, имеющему навыки программирования в "1С:Предприятии 8.0".

Еще одно важное свойство платформы "1С:Предприятие 8.0", которого не было в платформе "1С:Предприятие 7.7": любую внешнюю обработку можно в компилированном виде включить в состав элементов справочника "Регламентированные отчеты". При этом она теряет связь с файлом-источником и становится неотъемлемой частью базы данных со всеми вытекающими преимуществами по надежности хранения.

Заметим, что все перечисленное выше реализуется без вмешательства в структуру конфигурации, с сохранением способности к полному автоматическому обновлению. Высокая степень гибкости, предоставляемая на уровне настроек пользователя - огромное достижение платформы "1С:Предприятие 8.0".

Из отзыва Р.Я. Быстровой, заместителя главного бухгалтера московского представительства ЗАО "Метсо Автоматизация":

"Я работаю с программными продуктами фирмы "1С" более 10 лет. Практически все модификации программ, начиная с "1С:Бухгалтерия 3.0", мне знакомы не понаслышке, так как происходили у меня на глазах. И то, что я сейчас работаю с восьмой платформой "1С:Предприятия", означает, что она меня полностью устраивает.
Конфигурация "1С:Управление производственным предприятием 8.0" - очень удобный в работе инструмент и обладает огромным потенциалом.
Уже по завершении проекта внедрения автоматизированной системы ощущается значительная экономия времени, ввиду исключения многих операций, выполнявшихся ранее вручную.
Это для нас очень важно, поскольку освобождается время для более подробного анализа бухгалтерского учета и контроля прохождения документов".

Компания
"1-й Архитектор бизнеса"
Москва, 1-ый Кожевнический, д. 10
тел. (095) 937-66-35
www.1ab.ru

Автоматизация процесса осуществления регулярных платежей

Комментарии 0

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 6-НДФЛ CRM Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит аудиторские организации база 1с база для начисления страховых взносов база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет ВАС РФ Вахтовый метод.Оплата ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С водный налог возврат переплаты восстановление НДС вывоз товаров выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты иностранному работнику выплаты работникам выплаты физическим лицам высококвалифицированные специалисты вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация государственные и муниципальные закупки гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка декларация по алкоголю декларация по ЕНВД декларация по НДС денежные документы День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договор транспортной экспедиции договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ ежемесячная отчетность ЕНВД ЕСН ЕСХН задержка заработной платы задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги зарубежная командировка защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 имущественные вычеты имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный работник интернет-компании интернет-магазины ИП ИП на ЕНВД ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовые операции КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ коды видов продукции командировка командировочные расходы компенсации работникам компенсационные выплаты компенсация за отпуск консервация основных средств консолидированная группа контролируемые сделки корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курортный сбор курсовые разницы лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование льготы по ндс малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал международные стандарты миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по ндс налоговая база по НДС налоговая декларация налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая политика налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговые льготы налоговые проверки налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по НДС налоговый агент по НДФЛ налоговый агент по ндфл налоговый вычет налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налогообложение доходов налогоплательщик начисление пени НДПИ НДС НДС по ставке 10% НДС при ввозе НДС при экспорте НДС-2015 НДФЛ некоммерческие организации учет неотделимые улучшения нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новая форма расчета новости нормы естественной убыли нулевая декларация нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обмен документами обновление КЛАДР обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с оказание услуг ОКВЭД2 ОКПД2 онлайн-касса онлайн-ккт онлайн-ККТ освобождение от налогообложения освобождение от ндс освобождение от НДС основные средства отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в росстат отчетность в Росстат отчетность организации отчетность по страховым взносам отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры охрана труда патентная система ПБУ 18 первичные документы перенос убытков персонифицированный учет план счетов плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с платежный агент платежный терминал повышение ставок подакцизные товары подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в тк рф поправки в ТК РФ порядок маркировки товаров пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособия за счет ФСС посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений приказ Минфина применение ККТ приостановление операций по счету проверка ИНН/КПП проверка контрагентов продажа алкогольной продукции производственный календарь проф. Пятов профессиональные вычеты ПСН псн путевой лист работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет заработной платы расчет НДПИ расчет отпускных расчет себестоимости расчет страховых взносов расчетный счет расчеты с работниками регистрация недвижимости регистрация юридических лиц реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация росалкогольрегулирование РСВ-1 рыночные цены самозанятые граждане свод отчетов сдача имущества в аренду секреты 1С:ЗУП сельскохозяйственный товаропроизводитель система "Платон" служебная командировка снижение ставок совместители совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставка УСН стандартные вычеты стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в пфр страховые взносы в фсс страховые взносы в ФСС страховые взносы для самозанятых страховые взносы на травматизм страховые тарифы судебные издержки суммовые разницы суточные счет-фактура такси таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торг-12 торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность удержание алиментов УКД универсальный корректировочный документ УПД уплата налога уплата налогов упрощенная система налогообложения УСН уставный капитал уточненка утрата права на усн учет аренды учет в АО учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в туризме учет дивидендов учет доходов при УСН учет доходов при усн учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при УСН учет расходов при усн учет реализации учет скидок учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле ФИАС финансовый анализ финансовый результат ФНС РФ форма 6-НДФЛ формы документов ФСС штрафные санкции ЭДО экологические платежи экспорт в страны ЕАЭС экспорт продукции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги
X

Яндекс-виджет: Новости
Яндекс-виджет: Полезные материалы
Информеры