Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Заполнение даты выписки в документе "Заявка на кассовый расход"

10.02.2011
Заполнение даты выписки в документе "Заявка на кассовый расход"
На линию консультаций фирмы "1С" поступают предложения пользователей по реализации автоматического заполнения даты выписки лицевого счета согласно установленной даты "Использовать значение" подменю "Параметры" меню "Сервис", а также автоматического заполнения даты подтверждающего документа согласно даты документа "Заявка на кассовый расход". В предлагаемой вашему вниманию статье методисты фирмы "1С" разъясняют нюансы проставления дат в документе "Заявка на кассовый расход".

Содержание


Порядок расчетов через органы Федерального казначейства установлен приказом Казначейства России от 10.10.2008 № 8н (далее - Порядок № 8н).

Согласно Порядку № 8н для осуществления кассовых выплат получатели средств федерального бюджета и администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета представляют в органы Федерального казначейства по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе следующие платежные документы:

  • Заявку на кассовый расход (ф. 0531801);
  • Заявку на получение наличных денег (ф. 0531802);
  • Заявку на возврат (ф. 0531803).

На основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход (Заявки на получение наличных денег, Заявки на возврат) орган Федерального казначейства формирует платежное поручение, на основании которого осуществляется списание средств в банке.

Операции по списанию банком сумм платежей со счетов № 40105, № 40201, № 40204, а также со счетов, открытых органу Федерального казначейства на балансовых счетах № 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" (далее - счет № 40503), № 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" (далее - счет № 40603) № 40703 "Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации" (далее - счет № 40703), в банке, отражаются на соответствующих лицевых счетах, открытых участникам бюджетного процесса, по кодам бюджетной классификации, указанным в Заявках (расчетных документах, расшифровках к расчетным документам), представленных клиентами в Федеральное казначейство или в орган Федерального казначейства.

Согласно пункту 3.18 Порядка открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами (утв. приказом Казначейства России от 07.10.2008 № 7н) орган Федерального казначейства по месту обслуживания участника бюджетного процесса (далее - клиент) осуществляет сверку операций, учтенных на лицевых счетах, с клиентами (далее - сверка).

Сверка производится путем предоставления органом Федерального казначейства клиенту на бумажном носителе или в электронном виде в соответствии с договором об обмене электронными документами, заключенным между органом Федерального казначейства и клиентом, Выписки из лицевого счета (с копиями документов, служащих основанием для отражения операций на лицевом счете) и Приложения к Выписке из лицевого счета.

В программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" дата подтверждающего документа - реквизит "от" на закладке "Исполнение" документа "Заявка на кассовый расход" - это дата платежного поручения, сформированного органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход. Реквизит "Дата выписки из лицевого счета" - это дата списания средств со счета органа казначейства на основании этого платежного поручения (рис. 1).

Рис. 1

В общем случае дата платежного поручения, сформированного органом Федерального казначейства на основании представленной получателем бюджетных средств Заявки на кассовый расход, может не совпадать с датой этой Заявки на кассовый расход. В свою очередь дата Выписки из лицевого счета - дата списания средств со счетов органа Федерального казначейства № 40105, № 40201, № 40204, № 40503, № 40603, № 40703 на основании платежного поручения - может не совпадать с датой этого платежного поручения. В связи с этим в Заявке на кассовый расход (ф. 0531801) предусмотрен реквизит Предельная дата исполнения.

Поэтому в документе Заявка на кассовый расход предусмотрено три разных реквизита для указания дат - дата Заявки на кассовый расход (реквизит "От" шапки документа), дата Выписки из лицевого счета и дата подтверждающего документа, а в журнале заявок на кассовый расход (а также в журнале Расчетно-платежные документы) отражаются 2 даты - дата документа Заявка на кассовый расход и дата выписки из лицевого счета (см. рис. 2).

Рис. 2

Таким образом, нет оснований в качестве даты подтверждающего документа и даты выписки из лицевого счета указывать дату Заявки на кассовый расход.

Следует отметить, что в программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" реализована возможность загрузки в электронном виде в форматах Федерального казначейства, а также формирование и печать загруженных документов, в том числе таких, как:

  • выписка из лицевого счета получателя бюджетных средств (ф. 0531759);
  • выписка из лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств (ф. 0531762);
  • отчет о состоянии лицевого счета получателя бюджетных средств (ф. 0531786);
  • отчет о состоянии лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств (ф. 0531788);
  • информация из расчетных документов к выписке.

На основании загруженных выписок автоматически формируются входящие документы (Выписка из лицевого счета, Кассовое поступление, Протокол и т. п.) и проводятся исходящие документы (заявки, платежные поручения и т. д.), формируются бухгалтерские записи.

Следует отметить, что импортируется информация и о расчетных документах - основаниях проведения кассовых выплат и поступлений (платежные поручения и др.). Это позволяет формировать их и распечатывать из программы.

То есть, в результате загрузки Выписки из лицевого счета в документах Заявка на кассовый расход на закладке Исполнение автоматически устанавливается признак Оплачено и заполняются реквизиты Дата выписки из лицевого счета и дата и номер подтверждающего документа, а также появляются пиктограмма и ссылка на платежное поручение, сформированное органом Федерального казначейства на основании данной Заявки на кассовый расход.

По ссылке Подтверждающий документ можно перейти к платежному поручению, загруженному вместе с выпиской, и при необходимости распечатать его.

Обратите внимание, что в платежном поручении формируется дополнительная строка синего цвета, не предусмотренная типовой формой 0401060, в которой указывается информация о проведении операции по счету органа Федерального казначейства.

От редакции: Для пользователей бюджетных учреждений фирма "1С" выпускает ежемесячное издание - 1С:ИТС БЮДЖЕТ ПРОФ, которое дополнительно к разделам ИТС ПРОФ включает в себя формы отчетности, релизы программ и конфигураций для бюджетной сферы, справочники с описанием бюджетных финансово-хозяйственных операций, методическую поддержку и периодику для бюджетных учреждений, график проведения и материалы семинаров "1С:Консалтинг" и др.

Заполнение даты выписки в документе "Заявка на кассовый расход"

Комментарии 0

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 6-НДФЛ CRM Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит аудиторские организации база 1с база для начисления страховых взносов база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет ВАС РФ Вахтовый метод.Оплата ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С водный налог возврат переплаты восстановление НДС вывоз товаров выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты иностранному работнику выплаты работникам выплаты физическим лицам высококвалифицированные специалисты вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация государственные и муниципальные закупки гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка декларация по алкоголю декларация по ЕНВД декларация по НДС денежные документы День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договор транспортной экспедиции договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ ежемесячная отчетность ЕНВД ЕСН ЕСХН задержка заработной платы задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги зарубежная командировка защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 имущественные вычеты имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный работник интернет-компании интернет-магазины ИП ИП на ЕНВД ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовые операции КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ коды видов продукции командировка командировочные расходы компенсации работникам компенсационные выплаты компенсация за отпуск консервация основных средств консолидированная группа контролируемые сделки корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курортный сбор курсовые разницы лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование льготы по ндс малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал международные стандарты миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по ндс налоговая база по НДС налоговая декларация налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая политика налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговые льготы налоговые проверки налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по НДС налоговый агент по НДФЛ налоговый агент по ндфл налоговый вычет налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налогообложение доходов налогоплательщик начисление пени НДПИ НДС НДС по ставке 10% НДС при ввозе НДС при экспорте НДС-2015 НДФЛ некоммерческие организации учет неотделимые улучшения нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новая форма расчета новости нормы естественной убыли нулевая декларация нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обмен документами обновление КЛАДР обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с оказание услуг ОКВЭД2 ОКПД2 онлайн-касса онлайн-ккт онлайн-ККТ освобождение от налогообложения освобождение от ндс освобождение от НДС основные средства отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в росстат отчетность в Росстат отчетность организации отчетность по страховым взносам отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры охрана труда патентная система ПБУ 18 первичные документы перенос убытков персонифицированный учет план счетов плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с платежный агент платежный терминал повышение ставок подакцизные товары подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в тк рф поправки в ТК РФ порядок маркировки товаров пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособия за счет ФСС посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений приказ Минфина применение ККТ приостановление операций по счету проверка ИНН/КПП проверка контрагентов продажа алкогольной продукции производственный календарь проф. Пятов профессиональные вычеты ПСН псн путевой лист работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет заработной платы расчет НДПИ расчет отпускных расчет себестоимости расчет страховых взносов расчетный счет расчеты с работниками регистрация недвижимости регистрация юридических лиц реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация росалкогольрегулирование РСВ-1 рыночные цены самозанятые граждане свод отчетов сдача имущества в аренду секреты 1С:ЗУП сельскохозяйственный товаропроизводитель система "Платон" служебная командировка снижение ставок совместители совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставка УСН стандартные вычеты стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в пфр страховые взносы в фсс страховые взносы в ФСС страховые взносы для самозанятых страховые взносы на травматизм страховые тарифы судебные издержки суммовые разницы суточные счет-фактура такси таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торг-12 торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность удержание алиментов УКД универсальный корректировочный документ УПД уплата налога уплата налогов упрощенная система налогообложения УСН уставный капитал уточненка утрата права на усн учет аренды учет в АО учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в туризме учет дивидендов учет доходов при УСН учет доходов при усн учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при УСН учет расходов при усн учет реализации учет скидок учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле ФИАС финансовый анализ финансовый результат ФНС РФ форма 6-НДФЛ формы документов ФСС штрафные санкции ЭДО экологические платежи экспорт в страны ЕАЭС экспорт продукции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги
X

Яндекс-виджет: Новости
Яндекс-виджет: Полезные материалы
Информеры