Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Ответы на вопросы по НДС-2015

20.03.2015

С 1 апреля 2015 года стартует отчетная кампания за I квартал 2015 года. До 27 апреля 2015 года налогоплательщикам необходимо представить в ФНС новую декларацию по НДС (подробнее о новой отчетности по НДС читайте на сайте buh.ru/nds-2015). В этом материале мы собрали часто задаваемые вопросы по НДС-2015 и ответили на них. В обсуждении к материалу вы можете задать свой вопрос.

Содержание


Проверка ИНН/КПП контрагентов в 1С с помощью сервиса ФНС


Можно ли в учетных программах «1С» проверить уже существующих контрагентов по ИНН?

В решениях «1С:Предприятия» сервис проверки ИНН/КПП по данным ФНС реализован в разном объеме.

Проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП непосредственно в момент формирования декларации по НДС проводится в следующих программах:

  • «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0);
  • «1С:Управление производственным предприятием 8»
  • «1С:Комплексная автоматизация 8»
  • В учетных решениях системы «1С:Предприятие 7.7.»

В современных версиях программ системы «1С:Предприятие 8» проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП работает в расширенном режиме:

  • при вводе нового контрагента и при изменении реквизитов существующего;
  • в фоновом режимах – еженедельно (периодичность можно настроить самостоятельно);
  • в момент формирования декларации по НДС.

Расширенная проверка реализована (будет реализована с выходом очередных релизов) в следующих решениях:

  • «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0);
  • «1С:ERP. Управление предприятием 2.0»;
  • «1С:Управление холдингом 8»;
  • «1С:Управление торговлей 8» (ред. 11);
  • «1С:Управление небольшой фирмой 8»;
  • «1С:Розница 8».

Где в программе «1С:Бухгалтерия 8» версии 2.0.64.11 найти возможность проверки контрагента по ИНН?

В редакции 2.0 реализована проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП только непосредственно при формировании декларации по НДС.

В «1С:Бухгалтерии 8» ред. 2.0 нет новых возможностей: проверки контрагента по данным ФНС, истории КПП и др. В чем может быть причина?

Проверка контрагента с помощью сервиса ФНС в редакции 2.0 осуществляется непосредственно в момент формирования декларации по НДС.

Функциональность хранения истории КПП в редакции 2.0 реализовать не планируется.

Функциональность развивается только в современных версиях программ системы «1С:Предприятие 8». Рекомендуем рассмотреть возможность перехода на редакцию 3.0 «1С:Бухгалтерии 8».

Также обращаем внимание на необходимость обновления платформы.


Изменения законодательства


В I квартале изменились коды операций по НДС? Как обновить коды операций по уже внесенным в программу документам?

Чтобы в ранее проведенных операциях заменить старые коды на новые, следует выполнить «перепроведение» документов учетной системы. Обращаем внимание, что применение новых кодов носит рекомендательный характер, поэтому в случае, когда такое «перепроведение» по тем или иным причинам затруднительно, можно без каких-либо негативных последствий оставить по прошлым операциям старые коды.


Сервисные возможности программ 1С


Появится ли возможность импортировать в программу книги покупок и книги продаж форматов xls и dbf? Как присоединять данные из филиалов, если мы работаем в «1С:Бухгалтерии 8» ред. 2.0?

Данный сервис пока не запланирован к реализации. Для обособленных подразделений, ведущих учет в разных информационных базах и не использующих РИБ, планируется реализовать инструменты, объединяющие отчетность разных подразделений.

Напомним, что в соответствии с НК РФ обособленные подразделения могут от своего имени выставлять счета-фактуры, но представлять отчетность обязана головная организация. Для автоматической отработки запросов налогового органа пользователям, имеющим обособленные подразделения, рекомендуется вести учет и сдавать отчетность в программах:

  • "1С:Бухгалтерия 8 КОРП",
  • "1С:Управление производственным предприятием 8",
  • "1С:ERP Управление предприятием 2.0"
  • "1С:Управление холдингом 8".

В перечисленных решениях поддерживается бухгалтерский учет обособленных подразделений.

Для формирования декларации по НДС организации, в составе которой имеются обособленные подразделения, важно, чтобы в одной базе были учетные данные и по головной организации, и по обособленным подразделениям. Для этого либо вести учет головной организации и обособленных подразделений в одной базе, либо использовать РИБ. Ведение учета в одной программе также позволяет автоматизировать формирование корректного ответа на уточняющий запрос налогового органа по строкам декларации.

Есть ли возможность выгрузки декларации из программ «1С» в формате ХML для последующей загрузки в программу сдачи отчетности?

Да, такая возможность была всегда, с реализацией новой декларации по НДС ничего не изменилось.

Можно ли формировать книги покупок и продаж и журналы в «1С:Торговле и склад 7.7» и выгружать их в «1С:Бухгалтерию 8» (ред. 2.0) для формирования налоговой декларации НДС?

Да, можно. Нужно использовать типовые правила обмена.

Планируется ли в программах «1С» реализация возможности формирования актов сверок по всем контрагентам?

Как провести сверку с контрагентом, чтобы заранее убедиться в правильности данных книги покупок и книги продаж, читайте на сайте. К началу отчетной кампании за I квартал 2015 года в "1С:Бухгалтерии 8" будет автоматизирована сверка книг контрагентов, полученных по электронной почте. В течение 2015 года планируется автоматизировать оперативную сверку данных с контрагентами.

Сохраняется ли история изменения наименований организации?

Пока сохраняется только история изменения КПП. Это связано с тем, что в разделы налоговой декларации по НДС выгружаются только ИНН/КПП контрагента. Для целей камерального контроля важно правильно указывать именно эти параметры, учитывая, что ИНН организации остается неизменным. В перспективе планируется расширение сведений, по которым будет создаваться история.


Поддержка новой декларации по НДС в учетных решениях 1С

С актуальной информацией о сроках выпуска обновлений можно ознакомиться на сайте на сайте

Когда в программах системы «1С:Предприятие 7.7» будет реализована новая декларация по НДС?

Новая форма декларации с возможностью выгрузки будет реализована в «1С:Предприятии 7.7» 23.03.2015. С планами по поддержке новой декларации по НДС в учетных программах 1С можно ознакомиться на сайте.

Когда будет реализована новая декларация в программе «1С:Бюджетное учреждение 8» (ред. 2.0)?
С планами по поддержке новой декларации по НДС в учетных программах 1С можно ознакомиться на сайте. Выпуск обновления запланирован на 1 апреля 2015 года.

Когда в программе «1С:Налогоплательщик» будет реализована новая декларация по НДС? Будет ли установлено ограничение по количеству счетов-фактур в книгах?

Версия «1С:Налогоплательщик» с новой декларацией выпущена 27.02.2015. Ограничений по количеству счетов-фактур нет.


Методическая поддержка


Где можно посмотреть запись лекции о поддержке в программах «1С:Предприятия» новой декларации по НДС?

Видеозапись лекции Веры Владимировны Сидоровой, эксперта «1С», советника налоговой службы РФ III ранга от 5 марта размещена на сайте its.1c.ru:

Комментарии 16

Неизвестный пользователь
Ответить
Сергей Слепцов 20.03.2015
ситуация:
1. учет ведется в кофигурации УПП, релиз последний
2. Компания является комиссионером двух комитентов
3. выставляется заказ покупателю, в котором есть товар обоих комитентов (товары у комитентов не пересекаются)
4. покупатель оплачивает этот заказ
вопрос:
Есть ли возможность в УПП автоматически выписать счета фактуры на аванс комитента?
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 20.03.2015
Сергей, просьба Ваш вопрос запостить в форуме - он к теме отчетности не относится
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 24.03.2015
При заполнении новой формы книги покупок мы столкнулись с затруднением при заполнении графы 15 книги покупок в ситуации, когда заявляется к вычету НДС уплаченный на таможне по  импортным  товарам.  
В данном случае,  запись в книге покупок должна осуществляться на основании данных ГТД (грузовой таможенной декларации). Какая, по вашему мнению, сумма должна быть отражена в гр.15 книги покупок:
-  общая сумма по счету, отраженная в гр.22 ГТД в валюте?
-  стоимость товаров, с учетом таможенных платежей,  являющаяся базой для исчисления НДС на таможне?
-  иная стоимость? Какая?
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 24.03.2015
Постановление № 1137 не содаржит конкретных указаний на то, какая именно сумма должна быть отражена в графе 15 книги покупок при ввозе товаров на территорию РФ в соответствующей таможенной процедуре.
По мнению представителей ФНС России (вебинар ФНС России от 04.02.2015), в графе 15 можно отражать контрактную или таможенную стоимости товаров, причем можно отражать или в иностранной валюте (если расчеты идут в иностранной валюте), или в рублях, пересчитывая данную стоимость по курсу на дату определения суммы НДС, подлежащей уплате таможенным органам. Также по мнению Ольги Сергеевны Думинской, поскольку в графе 15 следует указывать стоимость с НДС, необходимо к контрактной/ таможенной стоимости добавить еще сумму начисленного НДС, причем:
- если стоимость указана в валюте, то и НДС придется "переворачивать" в валюту;
- если стоимость указана в рублях, то к ней необходимо просто добавить сумму НДС.
В то же время на вебинаре (20.03.2015) Персикова Ирина Сергеевна (ФНС России), комментируя порядок заполнения графы 15, упоминала только таможенную стоимость товаров, подтверждая  возможность ее указания как в валюте контракта, так и в рублях.
Ответить
Наталья Анатольевна 10.04.2015
Добрый день! Работаю в 1С 7.7 "Бухгалтерия". Общая система налогооблажения. Компания работает по агентскому договору. Счета-фактуры полученные у меня попадают в журнал учета сч-ф, ставлю код вида операции -04. А вот с выданными счетами-фактурами толку не могу дать. Ставлю "реализация комиссионером" код 04, но сч-фактуры никак не попадают в журнал. В связи с этим налоговая декларация 10 раздел не заполняется. Как правильно заполнить сч-факту
Ответить
AIF71 14.04.2015
Помогите пожалуйста!!! Программа 1С8.2  работаем с Республики Беларусь. У контрагента нет КПП да и ИНН не 10 символов. При проведении НД НДС за 1 кв 15 г пишет в разделе 8, 9 не верно ИНН\КПП . Как правильно занести в программу этого контрагента
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 14.04.2015
если товар ввозится из республики Беларусь, то нужно проверить, чтобы при регистрации Заявления о ввозе стоял код виде операции "19".  и далее ИНН/КПП программа уже не проверяет
Ответить
Ирина Козлова 17.04.2015
Отгружаем на экспорт в Казахстан и Беларусь. По отргузкам в Казахстан ИНН (их РНН - 12 знаков) - программа указывает на ошибки в данных контрагента при проверке контрагентов, а так же вставляет в книгу продаж все отгрузки квартала, даже еще не подтвержденные. По отгрузкам в Беларусь (их УНП - 9 знаков) - ругается на неверные ИНН/КПП. В результате имеем неверные книги продаж с лишними реализациями и декларацию которую невозможно выгрузить из-за ошибок.. Подскажие пожалуйста как быть.. Спасибо!
Ответить
Калинина Елена, фирма 1С 17.04.2015
Посмотрите, возможно вам поможет статья http://its.1c.ru/db/accnds#content:1426:hdoc. Для контрагентов-иностранцев надо указать страну (отличную от России), тогда вместо ИНН и КПП появится возможность вводить налоговый и регистрационный номер.
Ответить
Pandora 15.04.2015
Доброго времени суток, оставляла уже вопрос на форуме http://buhru.1c.ru/forum/forum18374/topic86125/ дополнительно спрашиваю здесь. Каким образом в 1С: БГУ ред.1.0 организовать консолидированную декларацию по НДС, интересует момент по книгам покупок и продаж всех филиалов. Формировать данные разделы вручную физически нереально, учитывая объем продаж и покупок каждого филиала 1С обещало реализовать какой то механизм загрузки/выгрузки. Пожалуйста поделитесь хоть какой либо информацией, сроки сдачи уже совсем близко.  
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 15.04.2015
подробная инструкция, как сделать на сайте - http://buh.ru/articles/documents/41285/. Вам необходимо выгрузить декларацию по НДС каждого филиала в формате ФНС, а потом сможете эту отчетность консолидировать в 1С:Налогоплательщике
Ответить
Pandora 15.04.2015
Огромное спасибо Вам наконец то конкретный ответ на конкретный вопрос.
Ответить
Людмила 16.04.2015
Подскажите пожалуйста: как мне исправить ошибку в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. С 01.01.2015г перешли на эту программу с 1С 7.7. При вводе остатков на счете 76  ВА числилась определенная сумма в аванса уплаченного по счету 60.2. Когда в феврале надо было произвести зачет, то пришлось сделать запись в формировании книги продаж. Все зачлось, но без номера счета фактуры. программа его почему то не видит. Пробовала исправлять. Никак. В результате этой ошибки декларация не проходит.
Ответить
Александр Евланников 20.04.2015
В 4 квартале 2014 года был осуществлен импорт из Республики Беларусь, а в 1 квартале 2015 года возмещаем НДС уплаченный по косвенным налогам.
При заполнении декларации по НДС за 1 квартал 2015 года в разделе 8 стр.1 у контрагента Республики Беларусь вместо ИНН забивается УНН содержащий 9 знаков ( ОАО "Малорицкий консервноовощесушильный комбинат" УНН 200078831) и КПП отсутствует.
При проверке контрагентов в декларации НДС сервис ФНС выдает успешную проверку.
Декларация НДС не выгружается в xml, появляется ошибка "...В разделе 8 указаны некорректные ИНН/КПП продавца в строке 1...".
Просим дать разъяснение по правильности заполнения ИНН/КПП Белорусского контрагента, а также выгрузке декларации из 1С:БП.

Конфигурация: "1С:Бухгалтерия предприятия 8 ПРОФ" (2.0.64.20)
Ответить
Юлия Батрульян (1С, Москва) 21.04.2015
Уважаемые форумчане! Для получения оперативных ответов, задавайте вопросы об НДС, о формировании и сдаче деклараций и журналов на форуме сайта http://buh.ru/forum/. Прежде чем создавать новую тему, проверьте, возможно, на аналогичный вопрос уже есть ответ.
Ответить

1C:Предприятие 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 6-НДФЛ CRM Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация антикризисные арбитражная практика аренда недвижимости аттестация рабочих мест аудит база 1с база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет ВАС РФ Вахтовый метод.Оплата ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С водный налог возврат переплаты возврат товаров восстановление НДС вредные условия труда вывоз товаров выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты иностранному работнику выплаты по ГПД выплаты работникам выплаты физическим лицам высококвалифицированные специалисты вычет на лечение вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация государственные и муниципальные закупки государственный реестр гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка дебиторская задолженность декларация по алкоголю декларация по ЕНВД декларация по НДС декларация соответствия условий труда денежные документы День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договор транспортной экспедиции договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доплата доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ ежемесячная отчетность ЕНВД ЕСН ЕСХН задержка заработной платы задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете закон о маркировке товаров занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 износ основных средств имущественные вычеты индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный контрагент иностранный работник интернет-компании ИП ИП на ЕНВД ИП на УСН ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовая книга кассовые операции КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ командировочные расходы компенсации работникам компенсация за отпуск компенсация за проезд конкурс консервация основных средств консолидированная группа консолидированная отчетность контролируемые сделки корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курсовые разницы лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по НДС налоговая база по ндс налоговая декларация налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговые льготы налоговые риски налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по НДС налоговый агент по НДФЛ налоговый агент по ндфл налоговый вычет налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налогообложение доходов налогоплательщик начисление пени НДПИ НДС НДС при ввозе НДС-2015 НДФЛ НДФЛ с экономии на процентах некоммерческие организации учет неотделимые улучшения нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новости новый формат счета-фактуры нормы естественной убыли нулевая декларация нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обновление КЛАДР обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с обязанности налогоплательщика обязательное страхование от несчастных случаев на производстве оказание услуг онлайн-ККТ онлайн-ккт освобождение от налогообложения освобождение от НДС освобождение от НДФЛ основные средства открытие расчетного счета отмена транспортного налога отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в Росстат отчетность организации отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры охрана труда патентная система ПБУ 18 ПБУ 2 ПБУ 23 первичные документы переход на ЕНВД переход на УСН персонифицированный учет план счетов плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с платежный агент платежный терминал площадь торгового зала повышение ставок подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в ТК РФ пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособие по уходу за ребенком пособия за счет ФСС посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений приказ Минфина приостановление операций по счету проверка ИНН/КПП проверка контрагентов продажа алкогольной продукции производственный календарь проф. Пятов профессиональные вычеты ПСН псн путевой лист работники-белорусы работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет ЕНВД расчет заработной платы расчет себестоимости расчетный счет расчеты с работниками регистрация ККТ регистрация недвижимости регистрация юридических лиц реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация росалкогольрегулирование Росстат РСВ-1 рыночные цены самозанятые граждане свод отчетов сдача имущества в аренду сельскохозяйственный товаропроизводитель снижение ставок совместители совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставка УСН стандартные вычеты стандартный налоговый вычет стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в ФСС судебные издержки суммовые разницы суточные счет-фактура табель учета рабочего времени такси таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торг-12 торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовая пенсия трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность удержание алиментов универсальный корректировочный документ УПД уплата госпошлины уплата налогов управленческий учет 1с УСН уставный капитал уточненка учет аренды учет в АО учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в торговле учет дивидендов учет доходов при УСН учет запасов учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при УСН учет реализации учет скидок учет спецодежды учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле ФИАС финансовый анализ финансовый результат ФНС РФ фонд оплаты труда форма СЗВ-М формы документов ФСС штрафные санкции ЭДО экологические платежи экономия на процентах экспорт в страны ЕАЭС экспорт продукции экспортные операции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги
X

Яндекс-виджет: Новости
Яндекс-виджет: Полезные материалы
Информеры