Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Ответы на вопросы по НДС-2015

20.03.2015

С 1 апреля 2015 года стартует отчетная кампания за I квартал 2015 года. До 27 апреля 2015 года налогоплательщикам необходимо представить в ФНС новую декларацию по НДС (подробнее о новой отчетности по НДС читайте на сайте buh.ru/nds-2015). В этом материале мы собрали часто задаваемые вопросы по НДС-2015 и ответили на них. В обсуждении к материалу вы можете задать свой вопрос.

Содержание


Проверка ИНН/КПП контрагентов в 1С с помощью сервиса ФНС


Можно ли в учетных программах «1С» проверить уже существующих контрагентов по ИНН?

В решениях «1С:Предприятия» сервис проверки ИНН/КПП по данным ФНС реализован в разном объеме.

Проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП непосредственно в момент формирования декларации по НДС проводится в следующих программах:

  • «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0);
  • «1С:Управление производственным предприятием 8»
  • «1С:Комплексная автоматизация 8»
  • В учетных решениях системы «1С:Предприятие 7.7.»

В современных версиях программ системы «1С:Предприятие 8» проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП работает в расширенном режиме:

  • при вводе нового контрагента и при изменении реквизитов существующего;
  • в фоновом режимах – еженедельно (периодичность можно настроить самостоятельно);
  • в момент формирования декларации по НДС.

Расширенная проверка реализована (будет реализована с выходом очередных релизов) в следующих решениях:

  • «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0);
  • «1С:ERP. Управление предприятием 2.0»;
  • «1С:Управление холдингом 8»;
  • «1С:Управление торговлей 8» (ред. 11);
  • «1С:Управление небольшой фирмой 8»;
  • «1С:Розница 8».

Где в программе «1С:Бухгалтерия 8» версии 2.0.64.11 найти возможность проверки контрагента по ИНН?

В редакции 2.0 реализована проверка реквизитов контрагента по ИНН/КПП только непосредственно при формировании декларации по НДС.

В «1С:Бухгалтерии 8» ред. 2.0 нет новых возможностей: проверки контрагента по данным ФНС, истории КПП и др. В чем может быть причина?

Проверка контрагента с помощью сервиса ФНС в редакции 2.0 осуществляется непосредственно в момент формирования декларации по НДС.

Функциональность хранения истории КПП в редакции 2.0 реализовать не планируется.

Функциональность развивается только в современных версиях программ системы «1С:Предприятие 8». Рекомендуем рассмотреть возможность перехода на редакцию 3.0 «1С:Бухгалтерии 8».

Также обращаем внимание на необходимость обновления платформы.


Изменения законодательства


В I квартале изменились коды операций по НДС? Как обновить коды операций по уже внесенным в программу документам?

Чтобы в ранее проведенных операциях заменить старые коды на новые, следует выполнить «перепроведение» документов учетной системы. Обращаем внимание, что применение новых кодов носит рекомендательный характер, поэтому в случае, когда такое «перепроведение» по тем или иным причинам затруднительно, можно без каких-либо негативных последствий оставить по прошлым операциям старые коды.


Сервисные возможности программ 1С


Появится ли возможность импортировать в программу книги покупок и книги продаж форматов xls и dbf? Как присоединять данные из филиалов, если мы работаем в «1С:Бухгалтерии 8» ред. 2.0?

Данный сервис пока не запланирован к реализации. Для обособленных подразделений, ведущих учет в разных информационных базах и не использующих РИБ, планируется реализовать инструменты, объединяющие отчетность разных подразделений.

Напомним, что в соответствии с НК РФ обособленные подразделения могут от своего имени выставлять счета-фактуры, но представлять отчетность обязана головная организация. Для автоматической отработки запросов налогового органа пользователям, имеющим обособленные подразделения, рекомендуется вести учет и сдавать отчетность в программах:

  • "1С:Бухгалтерия 8 КОРП",
  • "1С:Управление производственным предприятием 8",
  • "1С:ERP Управление предприятием 2.0"
  • "1С:Управление холдингом 8".

В перечисленных решениях поддерживается бухгалтерский учет обособленных подразделений.

Для формирования декларации по НДС организации, в составе которой имеются обособленные подразделения, важно, чтобы в одной базе были учетные данные и по головной организации, и по обособленным подразделениям. Для этого либо вести учет головной организации и обособленных подразделений в одной базе, либо использовать РИБ. Ведение учета в одной программе также позволяет автоматизировать формирование корректного ответа на уточняющий запрос налогового органа по строкам декларации.

Есть ли возможность выгрузки декларации из программ «1С» в формате ХML для последующей загрузки в программу сдачи отчетности?

Да, такая возможность была всегда, с реализацией новой декларации по НДС ничего не изменилось.

Можно ли формировать книги покупок и продаж и журналы в «1С:Торговле и склад 7.7» и выгружать их в «1С:Бухгалтерию 8» (ред. 2.0) для формирования налоговой декларации НДС?

Да, можно. Нужно использовать типовые правила обмена.

Планируется ли в программах «1С» реализация возможности формирования актов сверок по всем контрагентам?

Как провести сверку с контрагентом, чтобы заранее убедиться в правильности данных книги покупок и книги продаж, читайте на сайте. К началу отчетной кампании за I квартал 2015 года в "1С:Бухгалтерии 8" будет автоматизирована сверка книг контрагентов, полученных по электронной почте. В течение 2015 года планируется автоматизировать оперативную сверку данных с контрагентами.

Сохраняется ли история изменения наименований организации?

Пока сохраняется только история изменения КПП. Это связано с тем, что в разделы налоговой декларации по НДС выгружаются только ИНН/КПП контрагента. Для целей камерального контроля важно правильно указывать именно эти параметры, учитывая, что ИНН организации остается неизменным. В перспективе планируется расширение сведений, по которым будет создаваться история.


Поддержка новой декларации по НДС в учетных решениях 1С

С актуальной информацией о сроках выпуска обновлений можно ознакомиться на сайте на сайте

Когда в программах системы «1С:Предприятие 7.7» будет реализована новая декларация по НДС?

Новая форма декларации с возможностью выгрузки будет реализована в «1С:Предприятии 7.7» 23.03.2015. С планами по поддержке новой декларации по НДС в учетных программах 1С можно ознакомиться на сайте.

Когда будет реализована новая декларация в программе «1С:Бюджетное учреждение 8» (ред. 2.0)?
С планами по поддержке новой декларации по НДС в учетных программах 1С можно ознакомиться на сайте. Выпуск обновления запланирован на 1 апреля 2015 года.

Когда в программе «1С:Налогоплательщик» будет реализована новая декларация по НДС? Будет ли установлено ограничение по количеству счетов-фактур в книгах?

Версия «1С:Налогоплательщик» с новой декларацией выпущена 27.02.2015. Ограничений по количеству счетов-фактур нет.


Методическая поддержка


Где можно посмотреть запись лекции о поддержке в программах «1С:Предприятия» новой декларации по НДС?

Видеозапись лекции Веры Владимировны Сидоровой, эксперта «1С», советника налоговой службы РФ III ранга от 5 марта размещена на сайте its.1c.ru:

Комментарии 15

или Зарегистрируйтесь, чтобы оставить комментарий

Сергей Слепцов 20.03.2015
ситуация:
1. учет ведется в кофигурации УПП, релиз последний
2. Компания является комиссионером двух комитентов
3. выставляется заказ покупателю, в котором есть товар обоих комитентов (товары у комитентов не пересекаются)
4. покупатель оплачивает этот заказ
вопрос:
Есть ли возможность в УПП автоматически выписать счета фактуры на аванс комитента?
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 20.03.2015
Сергей, просьба Ваш вопрос запостить в форуме - он к теме отчетности не относится
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 24.03.2015
При заполнении новой формы книги покупок мы столкнулись с затруднением при заполнении графы 15 книги покупок в ситуации, когда заявляется к вычету НДС уплаченный на таможне по  импортным  товарам.  
В данном случае,  запись в книге покупок должна осуществляться на основании данных ГТД (грузовой таможенной декларации). Какая, по вашему мнению, сумма должна быть отражена в гр.15 книги покупок:
-  общая сумма по счету, отраженная в гр.22 ГТД в валюте?
-  стоимость товаров, с учетом таможенных платежей,  являющаяся базой для исчисления НДС на таможне?
-  иная стоимость? Какая?
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 24.03.2015
Постановление № 1137 не содаржит конкретных указаний на то, какая именно сумма должна быть отражена в графе 15 книги покупок при ввозе товаров на территорию РФ в соответствующей таможенной процедуре.
По мнению представителей ФНС России (вебинар ФНС России от 04.02.2015), в графе 15 можно отражать контрактную или таможенную стоимости товаров, причем можно отражать или в иностранной валюте (если расчеты идут в иностранной валюте), или в рублях, пересчитывая данную стоимость по курсу на дату определения суммы НДС, подлежащей уплате таможенным органам. Также по мнению Ольги Сергеевны Думинской, поскольку в графе 15 следует указывать стоимость с НДС, необходимо к контрактной/ таможенной стоимости добавить еще сумму начисленного НДС, причем:
- если стоимость указана в валюте, то и НДС придется "переворачивать" в валюту;
- если стоимость указана в рублях, то к ней необходимо просто добавить сумму НДС.
В то же время на вебинаре (20.03.2015) Персикова Ирина Сергеевна (ФНС России), комментируя порядок заполнения графы 15, упоминала только таможенную стоимость товаров, подтверждая  возможность ее указания как в валюте контракта, так и в рублях.
Ответить
Наталья Анатольевна 10.04.2015
Добрый день! Работаю в 1С 7.7 "Бухгалтерия". Общая система налогооблажения. Компания работает по агентскому договору. Счета-фактуры полученные у меня попадают в журнал учета сч-ф, ставлю код вида операции -04. А вот с выданными счетами-фактурами толку не могу дать. Ставлю "реализация комиссионером" код 04, но сч-фактуры никак не попадают в журнал. В связи с этим налоговая декларация 10 раздел не заполняется. Как правильно заполнить сч-факту
Ответить
AIF71 14.04.2015
Помогите пожалуйста!!! Программа 1С8.2  работаем с Республики Беларусь. У контрагента нет КПП да и ИНН не 10 символов. При проведении НД НДС за 1 кв 15 г пишет в разделе 8, 9 не верно ИНН\КПП . Как правильно занести в программу этого контрагента
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 14.04.2015
если товар ввозится из республики Беларусь, то нужно проверить, чтобы при регистрации Заявления о ввозе стоял код виде операции "19".  и далее ИНН/КПП программа уже не проверяет
Ответить
Ирина Козлова 17.04.2015
Отгружаем на экспорт в Казахстан и Беларусь. По отргузкам в Казахстан ИНН (их РНН - 12 знаков) - программа указывает на ошибки в данных контрагента при проверке контрагентов, а так же вставляет в книгу продаж все отгрузки квартала, даже еще не подтвержденные. По отгрузкам в Беларусь (их УНП - 9 знаков) - ругается на неверные ИНН/КПП. В результате имеем неверные книги продаж с лишними реализациями и декларацию которую невозможно выгрузить из-за ошибок.. Подскажие пожалуйста как быть.. Спасибо!
Ответить
Калинина Елена, фирма 1С 17.04.2015
Посмотрите, возможно вам поможет статья http://its.1c.ru/db/accnds#content:1426:hdoc. Для контрагентов-иностранцев надо указать страну (отличную от России), тогда вместо ИНН и КПП появится возможность вводить налоговый и регистрационный номер.
Ответить
Pandora 15.04.2015
Доброго времени суток, оставляла уже вопрос на форуме http://buhru.1c.ru/forum/forum18374/topic86125/ дополнительно спрашиваю здесь. Каким образом в 1С: БГУ ред.1.0 организовать консолидированную декларацию по НДС, интересует момент по книгам покупок и продаж всех филиалов. Формировать данные разделы вручную физически нереально, учитывая объем продаж и покупок каждого филиала 1С обещало реализовать какой то механизм загрузки/выгрузки. Пожалуйста поделитесь хоть какой либо информацией, сроки сдачи уже совсем близко.  
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 15.04.2015
подробная инструкция, как сделать на сайте - http://buh.ru/articles/documents/41285/. Вам необходимо выгрузить декларацию по НДС каждого филиала в формате ФНС, а потом сможете эту отчетность консолидировать в 1С:Налогоплательщике
Ответить
Pandora 15.04.2015
Огромное спасибо Вам наконец то конкретный ответ на конкретный вопрос.
Ответить
Людмила 16.04.2015
Подскажите пожалуйста: как мне исправить ошибку в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. С 01.01.2015г перешли на эту программу с 1С 7.7. При вводе остатков на счете 76  ВА числилась определенная сумма в аванса уплаченного по счету 60.2. Когда в феврале надо было произвести зачет, то пришлось сделать запись в формировании книги продаж. Все зачлось, но без номера счета фактуры. программа его почему то не видит. Пробовала исправлять. Никак. В результате этой ошибки декларация не проходит.
Ответить
Александр Евланников 20.04.2015
В 4 квартале 2014 года был осуществлен импорт из Республики Беларусь, а в 1 квартале 2015 года возмещаем НДС уплаченный по косвенным налогам.
При заполнении декларации по НДС за 1 квартал 2015 года в разделе 8 стр.1 у контрагента Республики Беларусь вместо ИНН забивается УНН содержащий 9 знаков ( ОАО "Малорицкий консервноовощесушильный комбинат" УНН 200078831) и КПП отсутствует.
При проверке контрагентов в декларации НДС сервис ФНС выдает успешную проверку.
Декларация НДС не выгружается в xml, появляется ошибка "...В разделе 8 указаны некорректные ИНН/КПП продавца в строке 1...".
Просим дать разъяснение по правильности заполнения ИНН/КПП Белорусского контрагента, а также выгрузке декларации из 1С:БП.

Конфигурация: "1С:Бухгалтерия предприятия 8 ПРОФ" (2.0.64.20)
Ответить
Юлия Батрульян (1С, Москва) 21.04.2015
Уважаемые форумчане! Для получения оперативных ответов, задавайте вопросы об НДС, о формировании и сдаче деклараций и журналов на форуме сайта http://buh.ru/forum/. Прежде чем создавать новую тему, проверьте, возможно, на аналогичный вопрос уже есть ответ.
Ответить

1-НДФЛ 1C:Линк 1С штрихкод 1С-Отчетность 1С-Такском 1С: 1С:275ФЗ 1С:ERP Управление предприятием 1С:бу 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Государственные и муниципальные закупки 1С:Деньги 1С:Договорчики 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Клуб пользователей 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Линк 1С:Мобильная касса 1С:Предприниматель 2015 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-НДФЛ 4-ФСС 4-фсс 6-НДФЛ CRM IAS 2 Агентский договор. Учет административная ответственность акцизы алкоголь амортизационная премия амортизация антикризисные арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит база 1с базовые версии 1С:Предприятия банк и касса в 1с банкротство безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские бланки бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетные правонарушения бюджетный учет ВАС РФ Вахтовый метод.Оплата вексель вера взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С внедрение 1с водный налог возврат переплаты восстановление НДС выездная проверка высококвалифицированные специалисты вычет на лечение вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственные и муниципальные закупки гражданин гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка декларация по алкоголю декларация по НДС декларация по форме №11 декларация соответствия условий труда денежные документы День Бухгалтерии детские пособия доверие договор ГПХ договор комиссии договор подряда договор поставки договор транспортной экспедиции договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства доплата дорожная карта доходы минус расходы доходы органи доходы организации ЕАЭС ЕГАИС ЕГРЮЛ ЕНВД ЕСН ЕСХН жилищное законодательство загранпаспорт задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия зарплатные налоги защита персональных данных земельный налог ЗУП 3.0 ИАС Консалтинг.Стандарт изменения 2015 изменения в законодательстве 2011 изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 износ основных средств имущественные вычеты ИП ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость камеральная проверка КАСКО кассовая дисциплина кассовая книга кассовые операции КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР классификация ОС ключевая ставка книга на УСН книга патент книга покупок книга продаж КоАП РФ командировочные расходы компенсация за отпуск конгресс консервация основных средств консолидированная группа контролируемые сделки корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор круглая печать крупнейшие налогоплательщики Крым курсовые разницы лекция лизинг ликвидация организации лицензирование личный кабинет налогоплательщика малый бизнес материальная выгода материальная помощь материнский капитал метод начисления миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО мсфо наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налог с продаж налога на прибыль налоги физических лиц налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговый агент налоговый мониторинг налоговый учет налогоплательщик НД НДПИ НДС НДС-2015 НДФЛ НДФЛ по договору ГПХ негативное воздействие на окружающую среду неденежные расчеты недостача незавершенное строительство некоммерческие организации учет неотделимые улучшения нерезиденты нефинансовые активы НИОКР НК РФ НМА новые декларации новый формат счета-фактуры нормы естественной убыли нулевая декларация НФО обзор обновление КЛАДР обособленное подразделение обучение 1с общественное питание учет обязанность работника уплачивать НДФЛ ОКТМО ОСАГО основные средства особая экономическая зона отпускные отходы отчетность организации отчетность предпринимателя охрана труда паспорт сделки патентная система ПБУ 1 ПБУ 12 ПБУ 15 ПБУ 18 ПБУ 2 ПБУ 21 ПБУ 22 ПБУ 23 ПБУ 24 ПБУ 8 пени первичные документы переделы учет переплата налога на прибыль переплата по взносам персонифицированный учет план счетов планирование выездной налоговой проверки плата за негативное воздействие на окружающую среду платежи платежное поручение платежные документы 1с платежный агент платежный терминал площадь торгового зала подтверждение расходов покупка товара у члена ЕАЭС пониженные тарифы пособие по беременности и родам пособие по нетрудоспособности пособие по уходу за ребенком пособия чернобыльцам посреднические договоры представительские расходы принимаемые обязательства проверка ИНН/КПП производственный календарь простое товарищество проф. Пятов профессиональные вычеты псн путевой лист работники-белорусы работники-иностранцы раздельный учет районный коэффициент расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расходы упрощенца расчет больничного листа расчет себестоимости расчетный счет расчеты с работниками регистрация недвижимости регистрация юридических лиц резерв по сомнительным долгам реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация решения 1с РКО росалкогольрегулирование РСВ-1 рыночные цены сведения о размещении заказа сверка свод отчетов совместители совмещение налоговых режимов сокращенный рабочий день софинансирование социальное страхование социальные вычеты специальные марки спецоценка условий труда списание за счет собственных средств средний заработок срок хранения электронных документов ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставка УСН стандартные вычеты статистика статотчетность страхование страховые взносы судебные издержки суммовые разницы суточные счет-фактура табель учета рабочего времени такси таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торг-12 торговый сбор транспортный налог транспортный налог в случае угона автомобиля трудовая книжка трудовая пенсия трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность угон автомобиля удержание алиментов универсальный корректировочный документ универсальный передаточный документ УПД уплата транспортного налога управленческий учет 1с условия труда УСН уставный капитал уступка требования уточненка учет аренды учет в АО учет в бюджетных учреждениях учет в ООО учет в строительстве учет в тсж учет дивидендов учет запасов учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет премий учет расходов при хищении учет скидок учет спецодежды учет субсидий учет товаров учет факторинговых операций учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле фальшивая купюра ФИАС финансовый анализ финансовый результат ФНС РФ фонд оплаты труда форма декларации формирование резервов формы документов централизованные бухгалтерии цессия эдо ЭДО экологические платежи экспорт электронная отчетность электронная подпись электронные деньги электронные счета-фактуры электронный документооборот энциклопедия проверок

Все теги