ОСВ по счету 73.03 - дебет отрицательный

Всем добрый день!<br>Наша организация арендует у своего сотрудника автомобиль. В бухгалтерском учете отражаем произведенные с сотрудником расчеты следующим образом:<br>Дт 44.02 - Кт 73.03 начислена арендная плата,<br>Дт 73.03 - Кт 68.01 удержан НДФЛ с арендной платы<br>Дт 73.03 - Кт 51 перечислена арендная плата<br>Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.<br>Но при построении отчета ОСВ по сч. 73.03 по таким проводкам дебет показывает красный отрицательный.<br>Когда считаем баланс, *** задолженность отражена с «минусом».<br>Почему так получается, что не так сделано?<br>На всякий случай прикрепляю файлы!!!

вас не смущает:<br>> Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.<br>и при этом :<br>> Дт 44.02 - Кт 73.03 начислена арендная плата<br>т.е. вы понимаете, что по этому счету проходят расчеты по дебету, начисления прогоняете по кредиту и спрашиваете почему дебет получается "красным"?<br> <br>Для расчета по аренде многие мои бухгалтера используют 76.5.

И должны проводить по 76 счету, потому как расчеты по аренде никаким боком к расчетам со сотрудниками не относятся!

> Счет 73.03 определен как активный, т.е. начисления по нему должны проходить только по Дт.<br>странный вывод. Активность счета означает только отсутсвие у него кредитового сальдо. А обороты могут быть любые. И все ваша "краснота" только до момента оплаты.<br>> Когда считаем баланс, *** задолженность отражена с «минусом».<br>Вы сотруднику платите за аренду раз в год?

они платят месяцем позже, поэтому все равно "минус" остается. это ж явно неправильно по учету.

почему "неправильно"? В нормативке где-то указано какой счет должен быть активным? Так настроено в конфигурации и только потому, что авторы тоже считают этот счет не подходящим для подобных расчетов. Но и учитывать такие расчеты с сотрудником на 73 счете "не возбраняется".

Тогда почему АУДИТОРЫ утверждают обратное???? Глупость. У бухгалтера как раз поэтому и возник вопрос после проверки проводок. А в "Кадрах" провели по многочисленным рекомендациям Консультанта.

А аудиторы, что, семи пядей во лбу?

а если у них лоб нормальных размеров, то уж "сияние" вокруг мудрой головы - обязательно!

Пожалуй Вы правы!<br>Спасибо за помощь!!!!