Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Форум

Развернуть все [Прочее] 1С 8.1 Предпр8.1.12.98 полная верс 1.6 - отражение суммы НДС в доплисте при сторнир ошибки
bearcat
Пост №1
bearcat
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.06.2009
Сообщений: 148
Пост №1
 
30.08.2009 19:11

При формировании записи книги покупок в самом документе есть графа с полем
1. Запись доплиста ( в который можно при желанипи поставить галку
2. Корректируемый период , в который нужно внести дату корректируемого периода, в зависимости от которой сформируется доплист за конкретный налоговый период
При этом в строки , которые заполняются при формировании записи книги покупок попадают все документы, по которым был оприходован НДС в Дт счета 19 и по которым на дату формирования записи книги покупок до сих пор «висит» сальдо на счете 19.
Прошу рассмотреть ситуацию, когда бухгалтером была допущена техническая ошибка в прошлом налоговом периоде, напр в январе 2008 года при оприходовании , например, услуг . При этом , в сет-фактуре было верно указано 17700 всего, в т.ч. 15 000 без НДС + 2700 с НДС, а бухгалтер ошибочно провел всего на сумму 15 000 руб , получилось расчетным путем в т.ч. НДС 2288,13 руб вместо того, чтобы оприходовать , как указано в счет-фактуре. Не проверил ошибку , не проверил сальдо и сдал декларацию НДС.
В этом случает при обнаружении ошибки бухгалтер в периоде обнаружения ошибки должен
1. Отсторнировать ранее созданную неправильную запись (напр, в данном случае сделать строку со знаком "минус" 12711,87 и соотвественно НДС = -2288,13
2. Внести запись с верныыми суммами со знаком плюс: облагаемая сумма 15 000 и НДС 2 700
Для корректировки на форуме уже было кому-то рекомендовано использовать документ «Корректировка записей регистров».
Этим документом я отсторнировала исходный ошибочный документ "Поступление услуг" и сделала запись на правильную сумму. В результате :
Вопрос 1.
В документе «Корректировка записей регистров» не предусмотрена возможность корректировки суммы счета-фактуры, который был сформирован с ошибкой в первичном документе «Поступление товаров, услуг». Получается, что при формировании Журнала учета полученных счетов –фактур этот счет-фактура остался на неправильную сумму всего 15 000, в том числе НДС 2288,13. И бухгалтер должен ВРУЧНУЮ исправить сумму в Журнале учета полученных счетов-фактур перед тем, как распечатать его заново за от месяц , в котором обнаружена техническая ошибка при вводе в базу 1С данных. Или есть возможность в 1С 8.1 сделать так, чтобы в Журнале учета счетов-фактур отражалась ПРАВИЛЬНАЯ сумма счет-факутры с учетом корректировки теперь уже на сумму всего 17700 руб?
Вопрос 2.
Соответственно, видимо по причине того, что не откорректирован сам счет-фактура, потому и не заполняется автоматически при формировании записи книги покупок
первая строка сторно некорректная сумма
и вторая строка с правильной суммой ,
независимо от того, что «зависает» остаток на счете 19 в размере 411,87 ( исходная сумма НДС в Дт 19 была 2288,13 , а при корректировке она отсорнирована и внесена правильная сумма 2 700.
Эти строки бухгалтер должен вносить при формировании записи книги покупок вручную? Или есть возможность , чтобы корректировка при формировании записи книги покупок по одному счету-фактуре с меньшей суммы НДС на большую (равно как и с большей суммы на меньшую при аналогичной технической ошибке) производилась автоматически на основании данных в документе «Корректировка записей регистров»?

Вопрос 3.
Если руками вносить строки при формировании записи книги покупок и затем проставить галку в поле «доплист» , то почему при распечатке доплиста книги покупок вместо двух внесенных вручную строк в доплисте только одна строка ? Почему программа автоматически суммирует значения в этих двух строках ? А именно, программа 1С складывает сумму НДС , которая в доплист внесена со знаком минус ( в соответствии с требованиями Приложения 4 к Правилам ведения книги покупок) с суммой со знаком плюс .
В Приложении 4 указано:
По строкам дополнительного листа книги покупок производятся записи по счетам-фактурам, подлежащие аннулированию:

Понятно, что записи, подлежащие аннулированию должны быть произведены со знаком минус. Следовательно и в доплисте книги покупок должна быть запись со знаком минус , которая свидетельствует об аннулировании ошибочного счет-фактуры . А следом должна быть сделана запись по этому же счету-фактуре правильной суммы со знаком плюс. А разработчики 1С решили выводить сразу по одному и тому же счету-фактуре арифметическую сумму в доплист, поэтому даже не рассмотрена такая ситуация. Смотрите статью 1С Дополнительные листы к книгам покупок и продаж в "1С:Предприятии" Дата создания: 09.01.2007).
http://www.buh.ru/document.jsp?ID=1034&breakIIrISCINDDIIIDD1034DI=1;

 
bearcat
Пост №1
30.08.2009 19:11
 

При формировании записи книги покупок в самом документе есть графа с полем
1. Запись доплиста ( в который можно при желанипи поставить галку
2. Корректируемый период , в который нужно внести дату корректируемого периода, в зависимости от которой сформируется доплист за конкретный налоговый период
При этом в строки , которые заполняются при формировании записи книги покупок попадают все документы, по которым был оприходован НДС в Дт счета 19 и по которым на дату формирования записи книги покупок до сих пор «висит» сальдо на счете 19.
Прошу рассмотреть ситуацию, когда бухгалтером была допущена техническая ошибка в прошлом налоговом периоде, напр в январе 2008 года при оприходовании , например, услуг . При этом , в сет-фактуре было верно указано 17700 всего, в т.ч. 15 000 без НДС + 2700 с НДС, а бухгалтер ошибочно провел всего на сумму 15 000 руб , получилось расчетным путем в т.ч. НДС 2288,13 руб вместо того, чтобы оприходовать , как указано в счет-фактуре. Не проверил ошибку , не проверил сальдо и сдал декларацию НДС.
В этом случает при обнаружении ошибки бухгалтер в периоде обнаружения ошибки должен
1. Отсторнировать ранее созданную неправильную запись (напр, в данном случае сделать строку со знаком "минус" 12711,87 и соотвественно НДС = -2288,13
2. Внести запись с верныыми суммами со знаком плюс: облагаемая сумма 15 000 и НДС 2 700
Для корректировки на форуме уже было кому-то рекомендовано использовать документ «Корректировка записей регистров».
Этим документом я отсторнировала исходный ошибочный документ "Поступление услуг" и сделала запись на правильную сумму. В результате :
Вопрос 1.
В документе «Корректировка записей регистров» не предусмотрена возможность корректировки суммы счета-фактуры, который был сформирован с ошибкой в первичном документе «Поступление товаров, услуг». Получается, что при формировании Журнала учета полученных счетов –фактур этот счет-фактура остался на неправильную сумму всего 15 000, в том числе НДС 2288,13. И бухгалтер должен ВРУЧНУЮ исправить сумму в Журнале учета полученных счетов-фактур перед тем, как распечатать его заново за от месяц , в котором обнаружена техническая ошибка при вводе в базу 1С данных. Или есть возможность в 1С 8.1 сделать так, чтобы в Журнале учета счетов-фактур отражалась ПРАВИЛЬНАЯ сумма счет-факутры с учетом корректировки теперь уже на сумму всего 17700 руб?
Вопрос 2.
Соответственно, видимо по причине того, что не откорректирован сам счет-фактура, потому и не заполняется автоматически при формировании записи книги покупок
первая строка сторно некорректная сумма
и вторая строка с правильной суммой ,
независимо от того, что «зависает» остаток на счете 19 в размере 411,87 ( исходная сумма НДС в Дт 19 была 2288,13 , а при корректировке она отсорнирована и внесена правильная сумма 2 700.
Эти строки бухгалтер должен вносить при формировании записи книги покупок вручную? Или есть возможность , чтобы корректировка при формировании записи книги покупок по одному счету-фактуре с меньшей суммы НДС на большую (равно как и с большей суммы на меньшую при аналогичной технической ошибке) производилась автоматически на основании данных в документе «Корректировка записей регистров»?

Вопрос 3.
Если руками вносить строки при формировании записи книги покупок и затем проставить галку в поле «доплист» , то почему при распечатке доплиста книги покупок вместо двух внесенных вручную строк в доплисте только одна строка ? Почему программа автоматически суммирует значения в этих двух строках ? А именно, программа 1С складывает сумму НДС , которая в доплист внесена со знаком минус ( в соответствии с требованиями Приложения 4 к Правилам ведения книги покупок) с суммой со знаком плюс .
В Приложении 4 указано:
По строкам дополнительного листа книги покупок производятся записи по счетам-фактурам, подлежащие аннулированию:

Понятно, что записи, подлежащие аннулированию должны быть произведены со знаком минус. Следовательно и в доплисте книги покупок должна быть запись со знаком минус , которая свидетельствует об аннулировании ошибочного счет-фактуры . А следом должна быть сделана запись по этому же счету-фактуре правильной суммы со знаком плюс. А разработчики 1С решили выводить сразу по одному и тому же счету-фактуре арифметическую сумму в доплист, поэтому даже не рассмотрена такая ситуация. Смотрите статью 1С Дополнительные листы к книгам покупок и продаж в "1С:Предприятии" Дата создания: 09.01.2007).
http://www.buh.ru/document.jsp?ID=1034&breakIIrISCINDDIIIDD1034DI=1

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Для технических специалистов
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 6-НДФЛ CRM Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит аудиторские организации база 1с база для начисления страховых взносов база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет ВАС РФ Вахтовый метод.Оплата ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С водный налог возврат переплаты восстановление НДС вывоз товаров выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты иностранному работнику выплаты работникам выплаты физическим лицам высококвалифицированные специалисты вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация государственные и муниципальные закупки гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка декларация по алкоголю декларация по ЕНВД декларация по НДС денежные документы День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договор транспортной экспедиции договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ ежемесячная отчетность ЕНВД ЕСН ЕСХН задержка заработной платы задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги зарубежная командировка защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 имущественные вычеты имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный работник интернет-компании интернет-магазины ИП ИП на ЕНВД ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовые операции КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ коды видов продукции командировка командировочные расходы компенсации работникам компенсационные выплаты компенсация за отпуск консервация основных средств консолидированная группа контролируемые сделки корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курортный сбор курсовые разницы лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование льготы по ндс малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал международные стандарты миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по ндс налоговая база по НДС налоговая декларация налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая политика налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговые льготы налоговые проверки налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по НДС налоговый агент по НДФЛ налоговый агент по ндфл налоговый вычет налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налогообложение доходов налогоплательщик начисление пени НДПИ НДС НДС по ставке 10% НДС при ввозе НДС при экспорте НДС-2015 НДФЛ некоммерческие организации учет неотделимые улучшения нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новая форма расчета новости нормы естественной убыли нулевая декларация нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обмен документами обновление КЛАДР обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с оказание услуг ОКВЭД2 ОКПД2 онлайн-касса онлайн-ккт онлайн-ККТ освобождение от налогообложения освобождение от ндс освобождение от НДС основные средства отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в росстат отчетность в Росстат отчетность организации отчетность по страховым взносам отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры охрана труда патентная система ПБУ 18 первичные документы перенос убытков персонифицированный учет план счетов плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с платежный агент платежный терминал повышение ставок подакцизные товары подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в тк рф поправки в ТК РФ порядок маркировки товаров пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособия за счет ФСС посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений приказ Минфина применение ККТ приостановление операций по счету проверка ИНН/КПП проверка контрагентов продажа алкогольной продукции производственный календарь проф. Пятов профессиональные вычеты ПСН псн путевой лист работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет заработной платы расчет НДПИ расчет отпускных расчет себестоимости расчет страховых взносов расчетный счет расчеты с работниками регистрация недвижимости регистрация юридических лиц реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация росалкогольрегулирование РСВ-1 рыночные цены самозанятые граждане свод отчетов сдача имущества в аренду секреты 1С:ЗУП сельскохозяйственный товаропроизводитель система "Платон" служебная командировка снижение ставок совместители совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставка УСН стандартные вычеты стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в пфр страховые взносы в фсс страховые взносы в ФСС страховые взносы для самозанятых страховые взносы на травматизм страховые тарифы судебные издержки суммовые разницы суточные счет-фактура такси таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торг-12 торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность удержание алиментов УКД универсальный корректировочный документ УПД уплата налога уплата налогов упрощенная система налогообложения УСН уставный капитал уточненка утрата права на усн учет аренды учет в АО учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в туризме учет дивидендов учет доходов при УСН учет доходов при усн учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при УСН учет расходов при усн учет реализации учет скидок учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле ФИАС финансовый анализ финансовый результат ФНС РФ форма 6-НДФЛ формы документов ФСС штрафные санкции ЭДО экологические платежи экспорт в страны ЕАЭС экспорт продукции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги
X

Яндекс-виджет: Новости
Яндекс-виджет: Полезные материалы
Информеры