У предприятия два расчетных счета. Если ограничиваю выписку периодом в декабрь- остаток по второму счету добавляется к остатку по первому в декабрьскую выписку(движений по второму счеты в выбранном месяце нет). Если не ограничиваю период выборки, а беру скажем год- остаток на первое декабря по счетам верный. В оборотке остаток верен при любом раскладе.