Помогите, пожалуйста, кто сможет. Я сталкнулась с раздельным учётом (часть на общей системе налогообложения, часть на вменёнке). Для того чтобы сдать НДС мне нужно расчитать пропорции, а по какой методике это делается не пойму.
Помогите, пожалуйста, кто сможет. Я сталкнулась с раздельным учётом (часть на общей системе налогообложения, часть на вменёнке). Для того чтобы сдать НДС мне нужно расчитать пропорции, а по какой методике это делается не пойму.
Методика - от выручки.<br><br>Читай НК и все будет Ок.
По п.4 статье 170 НК получается, что берется общая выручка (от реализации всей продукции: облагаемой НДС + облагаемой ЕНВД), выделяется доля товара, облагаемого НДС и считается так:<br><br><br><br>товар облагаемый НДС / общая сумма выручки * 100%<br><br><br><br>Это верно или где-то нужно что-то добавить?<br><br><br><br>P.S. Дело в том, что за осному брались уже посчитанные пропорции за определенный налоговый период и результат полученный там отличался от вычисляемого по этой формуле на 8%. Поэтому и возник вопрос - где что не так?. (Добавка - ранее посчитанные пропорции и соответственно НДС налоговой был принят)
Здравствуйте! Может быть Вам пригодиться моя помощь если занимаетесь оптово-розничной торговлей.<br><br>Кроме определения пропорциональности могут так же возникать ситуации, когда приобретаемый товар будет продаваться и оптом и в розницу, но объемы заранее не известны и с НДС проблемы. В данной ситуации возможно 3 варианта. Они очень подробно расписаны в "Бухгалтерских приложениях к газете "Экономика и жизнь", N 36, 2004.<br><br>На мой взгляд, наиболее приемлимым является вариант № 2, так как он не требует корректировок книги покупок/продаж и представления уточненных деклараций. <br><br>Данную статью так же можно найти в правовой системе "Консультант Плюс" по автору: И.Кирюшина Эксперт "АКДИ ЭЖ" от 02.09.2004<br><br><br><br><br><br>
Здравствуйте! Дайте эл.адрес я вам скину кучу материалов по этому поводу.<br><br>В свое время я тоже с этим столкнулась.
26 апреля 2024 года — Форум пользователей «1С:Документооборота» |
1C:Лекторий: 25 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете НМА в 2024 году, практические рекомендации в 1С 1C:Лекторий: 7 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в 1С:ЗУП (версии 3.1.27-3.1.29): поддержка изменений по налогам и взносам, СЭДО, регистрация в органе статистики и другие изменения |