Приходный ордер на поступление материалов, товаров

Привет Всем, прошу помощи.<br><br>Д10 К71 приходую материалы, но по правилам бух учета, на любой поступивший материал, товар, должен быть приходный ордер(на материал, товар, где должны быть подписи, принял, сдал.<br><br>Если я приходуую Д10 К60 то он есть, а если приходую материал непосредственно в авансовом отчете, то потом, в ручную заполняю его. Может кто-то сталкивался с такой проблемой и может мне помочь, может есть утилита.<br><br>А также у меня нет актов на списание материалов, я их тоже формирую в ручную. <br><br>Вобщем помогите

Можно поступать так: после проведения документа "Авансовый отчет" формировать документ "Поступление материалов", но не проводить его. Таким образом получишь печатную форму на материалы, оприходованные по авансовому отчету.

Предлагаю следующее<br><br>Завести отдельного контрагента, обозвать его "розница" или "магазин".<br><br>Авансовый отчёт оформлять одной общей суммой <br><br>Д-т 60 - К-т 71 , чеки, естественно, подклеиваются все.<br><br><br><br>А потом уже от этого "магазина" оформляется нормальный приходный ордер<br><br>Копию этого ордера недурно подклеить к авансовому отчёту<br><br><br><br>Критикуйте

Критикую. Проводка Д60 К71 - это как масло масленое. Да и к тому же нарушается методология учета, что грозит штрафами.

По вашей логике и 60-51 тоже масло масляное? Почему при оплате перечислением можно разделять оплату и приход, при оплате через кассу можно разделять, а при оплате через подотчётника нельзя разделять? <br><br><br><br>Возьмём две ситуации, в одной подотчётнику выдан вшивый чек из киоска и канцелярские скрепки, в другой ему вместе с чеком выдан настоящий ПКО, накладная и лазерный принтер. Почему во втором случае нельзя разделить проводки на 60-71 и 08-60, ведь вся информация о контрагенте в наличии? <br><br>Идём дальше, предположим, мы игнорировали счёт 60. В конце года продавец принтера присылает к вам акт сверки, а у вас по этому контрагенту ничего не значится. Или вам надо ремонтировать этот принтер, а информация о поставщике спрятана среди толстых папок с авансовыми отчётами. <br><br>В данном случае корреспонденция 08-71 имеется среди разрешённых проводок. Так что мои доводы - это доводы в пользу удобства, а также в пользу полного и точного учёта. Тут можно выбирать, вкусы у всех разные.<br><br><br><br>Изменим ситуацию, подотчётнику поручили купить принтер, но он только успел внести деньги в кассу и получить оправдательные документы. По пути на склад он споткнулся, был доставлен в больницу, вследствие чего авансовый отчёт с приложенным ПКО сдан в одном квартале (имеет право), а принтер получен в следующем. Можно ли в этом случае закрыть задолженность подотчётника проводкой 60-71? Если да, то как же нарушение методологии в этом случае?<br><br><br><br>Возможно у вас сложилось впечатление, что я учу вас жить. Это не так, я не знаю правильного ответа, просто выплеснул своё удивление кажущейся нелепостью запрета. Не понимаю, почему более подробный учёт считается нарушением методологии. Я это написал на одном дыхании, возможно, что здесь неправильно всё от начала до конца. Не принимайте на свой счёт. Сейчас нажму на кнопку отправить и пойду изучать вопрос по первоисточникам.

Дт 60 (76.5) Кт 71.1 оплату материалов или услуг через подотчетников, а приходывали уже накладной Дт10 Кт 60. <br><br>У нас всегда так проводилось (еще до внедрения 1С) и никаких нареканий аудиторов или налоговой не возникало.<br><br>Если это разовая операция с поставщиком (взял деньги купил в магазин канцтовары и все), то возможно и не надо делать, в противном случае действительно отследить или сделать акт сверки с поставщиком очень трудно. <br><br>Были ситуации когда подотчетник (как правило снабженец) привозил материалов на большую сумму чем брал, и тогда доплачивали по безналу.

"Не путайте две совершенно разные проводки: Д60 К71 и Д60 К51. И 60 и 71 - это счета расчетов. Они должны корреспондировать со счетами учета затрат, мат. ценностей, а не друг с другом. При корреспонденции друг с другом и получается масло масленое. Можете также посмотреть инструкцию Минфина по применению плана счетов (см. ниже). <br><br><br><br><br><br>Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" предназначен для обобщения информации о расчетах с поставщиками и подрядчиками за:<br><br>полученные товарно-материальные ценности, принятые выполненные работы и потребленные услуги, включая предоставление электроэнергии, газа, пара, воды и т.п., а также по доставке или переработке материальных ценностей, расчетные документы на которые акцептованы и подлежат оплате через банк;<br><br>товарно-материальные ценности, работы и услуги, на которые расчетные документы от поставщиков или подрядчиков не поступили (так называемые неотфактурованные поставки);<br><br>излишки товарно-материальных ценностей, выявленные при их приемке;<br><br>полученные услуги по перевозкам, в том числе расчеты по недоборам и переборам тарифа (фрахта), а также за все виды услуг связи и др.<br><br>Организации, осуществляющие при выполнении договора строительного подряда, договора на выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ и иного договора функции генерального подрядчика, расчеты со своими субподрядчиками также отражают на счете 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками".<br><br>Все операции, связанные с расчетами за приобретенные материальные ценности, принятые работы или потребленные услуги, отражаются на счете 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" независимо от времени оплаты.<br><br>Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" кредитуется на стоимость принимаемых к бухгалтерскому учету товарно-материальных ценностей, работ, услуг в корреспонденции со счетами учета этих ценностей (либо счета 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей") или счетов учета соответствующих затрат. За услуги по доставке материальных ценностей (товаров), а также по переработке материалов на стороне записи по кредиту счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" производятся в корреспонденции со счетами учета производственных запасов, товаров, затрат на производство и т.п.<br><br>Независимо от оценки товарно-материальных ценностей в аналитическом учете счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" в синтетическом учете кредитуется согласно расчетным документам поставщика. Когда счет поставщика был акцептован и оплачен до поступления груза, а при приемке на склад поступивших товарно-материальных ценностей обнаружилась их недостача сверх предусмотренных в договоре величин против отфактурованного количества, а также если при проверке счета поставщика или подрядчика (после того, как счет был акцептован) были обнаружены несоответствие цен, обусловленных договором, а также арифметические ошибки, счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" кредитуется на соответствующую сумму в корреспонденции со счетом 76 "Расчеты с разными *** и кредиторами" (субсчет "Расчеты по претензиям").<br><br>За неотфактурованные поставки счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" кредитуется на стоимость поступивших ценностей, определенную исходя из цены и условий, предусмотренных в договорах.<br><br>Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" дебетуется на суммы исполнения обязательств (оплату счетов), включая авансы и предварительную оплату, в корреспонденции со счетами учета денежных средств и др. При этом суммы выданных авансов и предварительной оплаты учитываются обособленно. Суммы задолженности поставщикам и подрядчикам, обеспеченные выданными организацией векселями, не списываются со счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", а учитываются обособленно в аналитическом учете.<br><br>Аналитический учет по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" ведется по каждому предъявленному счету, а расчетов в порядке плановых платежей - по каждому поставщику и подрядчику. При этом построение аналитического учета должно обеспечить возможность получения необходимых данных по: поставщикам по акцептованным и другим расчетным документам, срок оплаты которых не наступил; поставщикам по не оплаченным в срок расчетным документам; поставщикам по неотфактурованным поставкам; авансам выданным; поставщикам по выданным векселям, срок оплаты которых не наступил; поставщикам по просроченным оплатой векселям; поставщикам по полученному коммерческому кредиту и др.<br><br>Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками в рамках группы взаимосвязанных организаций, о деятельности которой составляется сводная бухгалтерская отчетность, ведется на счете 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" обособленно.<br><br><br><br><br><br>Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"<br><br>корреспондирует со счетами:<br><br><br><br><br><br>       по дебету                         по кредиту<br><br><br><br><br><br>50 Касса                         07 Оборудование к установке<br><br>51 Расчетные счета             08 Вложения во внеоборотные<br><br>52 Валютные счета                   активы<br><br>55 Специальные счета в             10 Материалы<br><br> банках                         11 Животные на выращивании<br><br>60 Расчеты с поставщиками             и откорме<br><br> и подрядчиками                  15 Заготовление и приобретение<br><br>62 Расчеты с покупателями и       материальных ценностей<br><br> заказчиками                   19 Налог на добавленную<br><br>66 Расчеты по краткосрочным       стоимость по<br><br> кредитам и займам                  приобретенным ценностям<br><br>67 Расчеты по долгосрочным       20 Основное производство<br><br> кредитам и займам             23 Вспомогательные<br><br>76 Расчеты с разными                  производства<br><br> *** и кредиторами       25 Общепроизводственные<br><br>79 Внутрихозяйственные             расходы<br><br> расчеты                         26 Общехозяйственные<br><br>91 Прочие доходы и расходы            расходы<br><br>99 Прибыли и убытки             28 Брак в производстве<br><br>                               29 Обслуживающие<br><br>                                     производства и хозяйства<br><br>                               41 Товары<br><br>                               44 Расходы на продажу<br><br>                               50 Касса<br><br>                               51 Расчетные счета<br><br>                               52 Валютные счета<br><br>                               55 Специальные счета в<br><br>                                     банках<br><br>                               60 Расчеты с поставщиками и<br><br>                                     подрядчиками<br><br>                               76 Расчеты с разными<br><br>                                     *** и кредиторами<br><br>                               79 Внутрихозяйственные<br><br>                                     расчеты<br><br>                               91 Прочие доходы и расходы<br><br>                               94 Недостачи и потери от<br><br>                                     порчи ценностей<br><br>                               97 Расходы будущих периодов<br><br><br><br>"

Ну не сделано у 1С форма М-4 для материалов и т.п. оприходованых через авансовый отчет,(да и делать не будут, т.к. у них переспектива - 8-ка).

То, что у Вас всегда так делалось, и не было претензий со стороны налоговой, еще не значит, что у Вас делалось методологически верно. Читайте инструкцию Минфина о применении плана счетов. Проводки Д60 К71 Вы там не найдете.

Ну нет проводки Дт 99 Кт 51, однако штрафные санкции как вносите?