У нас заключен договор, с Казахстаном, мы им поставляем оборудование, в договоре четко указано - без НДС, как быть с НДС с нашей строны?<br>
У нас заключен договор, с Казахстаном, мы им поставляем оборудование, в договоре четко указано - без НДС, как быть с НДС с нашей строны?<br>
В договоре у Вас все правильно указано. Поэтому, СРОЧНО! ЧИТАЙТЕ УЧЕТ НДС ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ЭКСПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ! Там все чудненько написано-расписано. Короче, начисляйте, составляйте декларацию по ставке 0%, по истечении 180 дней после отгрузки (если не собран полный пакет документов для возмещения НДС)-перечисляйте в бюджет. Если собран-возмещайте НДС (при условии если оборудование, отправленное на экспорт Вы оплатили своему поставщику). Порядок возмещения НДС при экспорте см. в НК.
С вашей стороны сложнее: во-первых если они Вам перечислили аванс то, с него вы должны перечислить в конце отчетного периода НДС с аванса (а вот на прибыль это не распространяется). Во-вторых, в течении 180 дней после заключения сделки Вам необходимо собрать пакет документов для подтверждения ставки 0% по НДС (перчень документов можно найти и на сайте Буха). Собрав этот пакет пишите заявление в налоговую о возмещении уплаченного НДС. Налог на прибыль оплатите в бюджет после полного совершения сделки. Незабудьте про раздельный учет экспортных операций (советую Ва создать счета специальные для экспортных операций н/р 62.17 "расчеты с покупателями по экспортным сделкам")
Большое спасибо.<br><br>Документы к возмещению НДС собрала.<br>Сижу, боюсь.<br>Говорят, налоговая придираться будет капитально.
26 апреля 2024 года — Форум пользователей «1С:Документооборота» |
1C:Лекторий: 7 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в 1С:ЗУП (версии 3.1.27-3.1.29): поддержка изменений по налогам и взносам, СЭДО, регистрация в органе статистики и другие изменения 1C:Лекторий: 14 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете в 1С:БГУ 8 (ред. 2) невостребованной кредиторами задолженности. Серия 1С:Консалтинг для госсектора |