Вы выступаете в роли агента от поставщика услуг потребителю услуг. Должен быть отдельный договор. Агентский. Тогда проводки такие:<br>1. Дт 76(арендатор) - Кт 76 (поставщик) - 118 руб. - на сумму счф поставщика услуг.<br>Счф от поставщика услуг - отражается в журнале учета полученных счф, но не в книге покупок.<br>Выписываете счф от себя на имя потребителя (арендатора) - заносите в журнал учета выданных счф, но не в книгу продаж.<br>2. Дт 51,50... - Кт 76 (арендатор) - 118 руб. - оплата от потребителя услуг(арендатора)<br>3. Дт 76(поставщик) - Кт 51,50... - 118 руб. - оплата поставщику услуг.<br>P.S.!!! Все это имеет смысл не всегда. Например, если вы на 6% упрощенке. Или являетесь плательщиком НДС, а поставщик работает без НДС. Если такого нет, то лучше не заморачивайтесь и оформляйте как обычно, это никак не повлияет на величину налогов: 26-76, 62-90, 51-62, 60-51, заносите все в книги покупок и продаж)))<br>Tanya написала в принципе то же самое))) Только счета 26,19 "засоряются".<br>Чтобы отражались в журналах, но не не отражались в книгах, нужно вводить непроведенные счф. Правда, это в в 1С 7.7))))