Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Разница м/у н.у. и б.у.

Аленчик
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 192
Пост №1
 
07.08.2006 08:07

Один и тотже товар от одного и того же поставщика приходил по разным ценам, списание идет по средней себестоимости. Когда закрывали квартал обнаружили что образовалась разница м/у н.у. и б.у. в 50000 руб. (причем в б.У. убыток, а в н.у. прибыль). Что делать? Разве это из-за разницы в цене? Может поставить списание по методу ФИФО? Или все забивать как новый товар, тогда много заморочек получается...

inna68
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.07.2006
Сообщений: 561
Пост №2
 
07.08.2006 10:22

А причина точно в этом? Смотрели Анализ состояния НУ?

Аленчик
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 192
Пост №3
 
07.08.2006 13:10

Там и смотрю. Он пишет: <br> Стоимость реализованных покупных товаров <br>По данным бухгалтерского учета: ..... <br>По данным налогового учета: .... <br>Разница между бухгалтерским и налоговым учетом: 43267.81 <br>(Если имелись разницы в стоимости товаров (см. показатель "Стоимость товаров"), то они могут быть причиной различия данных по рассматриваемому показателю.<br> Стоимость товаров <br>По данным бухгалтерского учета .... <br>По данным налогового учета ..... <br>Разница 16459.19 <br>(В налоговом учете в стоимость товаров не включаются: суммовые разницы (относятся к внереализационным доходам или расходам), проценты по долговым обязательствам (признаются внереализационными расходами в соответствии со ст. 265 НК РФ). Кроме того, могут быть расхождения из-за различных методик расчета средней стоимости списания в налоговом и бухгалтерском учете. К объективным отличиям относится также разница оборотов по счетам учета запасов - в налоговом учете не учитываются внутренние перемещения (передача запасов с одного склада на другой и т.п.), так как они не влияют на налоговую базу".)                                            Это цитата.<br>Я не знаю уже где искать расхождения :(

inna68
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.07.2006
Сообщений: 561
Пост №4
 
08.08.2006 03:52

Да, остается только крыжить - щелкните по строке "по данным БУ", она Вам спустит бороду с распечаткой по видам расходов (товаров и проч.).То же самое в НУ - и удачи (причем я не издеваюсь, а очень сочувствую, сама так делала декларацию по прибыли после обновления).

Аленчик
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 192
Пост №5
 
09.08.2006 07:34

Я нашла из всей номенклатуры всего 8 позиций по которым есть расхождения, из них в 2 позициях самые существенные: 5345,09 и 11148,18. И вот я думаю если в ручную подогнать списание средней стоимости бухгалтерской суммы под налоговую. Так можно? или нет? ведь программа автоматически считает по разному.

Аленчик
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 192
Пост №6
 
09.08.2006 12:00

Нашла ошибку, кто-то поставил галочку в поступлении за март "Включать НДС в стоимость". Убрала ее и разница стала еще больше- 50 000 руб.<br>ЧТО делать!?!

inna68
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.07.2006
Сообщений: 561
Пост №7
 
09.08.2006 12:03

Аленочка, смотрите еще раз анализ состояния НУ...Анализируйте. Очень хочется помочь, но заочно это сделать маловероятно. Может, Вы заметите какие-то нестыковки и о них напишете.

Аленчик
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 192
Пост №8
 
09.08.2006 12:05

А что на счет ручного изменения стоимости списания? Так можно

inna68
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.07.2006
Сообщений: 561
Пост №9
 
09.08.2006 12:12

Жаль, что не подключается GenV, он в свое время мне очень сильно помог при составлении декларации по прибыли. Тоже были проблемы перекосов. Вспомните, что еще меняли в доках, настройках, номенклатуре...У меня проблема разниц разрешилась перепроведением журнала "Учет материалов"...

inna68
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.07.2006
Сообщений: 561
Пост №10
 
09.08.2006 12:27

Ни разу так не делала,не знаю...Я бы все же отсмотрела все подозрительные документы в периоде. По идее разницы возникают, если что-то где-то неверно сделано. Либо объяснение разницы Вас устраивает (ПБУ 18/02, временные и постоянные)

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация