Упрощенка и зарплата

На предприятии давно списаны запчасти, они нигде не числятся,на данный момент работнику выписывают в счет зарплаты эти запчасти делаем проводку с 91 на 20 а потом с 20 на 70 но в книге доходов и расходов это не проходит что делать?

Книда доходов и расходов формируется по проводкам, счетов Н01,Н02,Н03,Н04.<br>Проводки по этим счетам не сделаны - поэтому не попадает