Бюджетный учет. Родительская плата.

"Есть детский сад.<br>Существует долг по родительской плате за два месяца в размере 10000 р.<br>Одновременно с этим, детский садик задолжал поставщику продуктов питания за эти же два месяца такую же сумму, т.е. 10000 р.<br>В конце второго месяца родители "оплатили" долг, но не стандартным способом.<br>Дело в том, что на тот момент в банк эта сумма не могла быть перечислена, так как были серьезные проблемы с этим банком (всех подробностей я не знаю, главное то, что в банк деньги не были переведены).<br>Родители поступили следующим образом: отдали эти деньги поставщику, перед которым был долг у детского садика, взяли все нужные документы и предъявили их в бухгалтерию.<br><br>Собственно, вопрос в следующем:<br>1. как эту ситуацию отразить в учете, если фактически деньги не были ни в кассе, ни в банке;<br>2. как отразить погашение задолжности по поставщикам. <br><br>Была сделана попытка провести это через кассу+авансовый отчет, но не удачно.<br>Помогите советом."

по логике - ручной операций 302 - 205... Но не уверен... корректно ли...

Ну в общем-то так и сделали