"Неправильное" списание затрат с 44 и 26 счетов при УСН+ЕНВД

Бухгалтер настаивает на том, что распределение затрат на 44 и 26 счетах должно проходить с использованием базы распределения - Пропорционально оплатам (т.е. суммы из проводок 50/62).<br><br>Программа же распределяет используя базу распределения - Выручка организации (62/90)<br><br>Но так неправильно, уверяет бух., т.к. не важно сколько отгрузили, важна именно оплата! Что делать? Расходов слишком мало.

У меня такая же ситуация с затратами, затрат мало, и еще приходится распределять между видами деятельности, я распределяю затраты между начисленным (62/90) в ЕНВД и оплаченным (50/62) в УСН, потому что там кассовый метод определения выручки.

"А как это сделать в программе?<br><br>Вот пример за Октябрь:<br><br>Счет 44 имеет два субсчета: 44.01 и 44.02<br><br>в октябре по Дт 44.01 отражена сумма 20.000,00<br>             44.02 отражена сумма 90.000,00<br><br>Закрытием месяца суммы с 44 счета списываются пропорционально ВЫРУЧКЕ (такой алгоритм установлен в программе), полученной от деятельности УСН и ЕНВД<br><br>Выручка, 600.000,00 (100%) отражается проводкой:<br>62.01 / 90.01.1 - 516.000,00(УСН -86%)<br>62.04 / 90.01.2 - 84.000,00(ЕНВД -14%)<br><br>Списание сумм с 44 счета отражается по:<br>Дт. 90.07.1 для УСН<br>Дт. 90.07.2 для ЕНВД<br><br>- УСН: 90.07.1 / 44.01 (20.000,00 * 86% = 17.200,00)<br>-ЕНВД: 90.07.2 / 44.01 (20.000,00 * 14% = 2.800,00)<br><br><br>- УСН: 90.07.1 / 44.02 (90.000,00 * 86% = 77.400,00) <br>-ЕНВД: 90.07.2 / 44.02 (90.000,00 * 14% = 12.600,00)<br><br>Общая сумма, списанная с 44 счета в октябре на счет 90.07.1 <br><br>(по деят. УСН) составила 17.200,00 + 77.400,00 = 94.600,00;<br><br>(по деят. ЕНВД) составила 2.800,00 + 12.600,00 = 14.683,23;<br><br><br>Но это не верно, т.к. база распределения все же должна быть по оплаченным товарам, т.е. отгрузка товара ничего не значит.<br>Так вот как же быть-то тогда?"