Добрый день!<br>При закрытие месяца в бух.уч.счет 26 закрылся,а в налоговом висит остаток,возможно ли такое?<br>И правильно ли если у меня 26 счетсписывается на 90.8? Ну ведь тогда всегда будет убыток?
Добрый день!<br>При закрытие месяца в бух.уч.счет 26 закрылся,а в налоговом висит остаток,возможно ли такое?<br>И правильно ли если у меня 26 счетсписывается на 90.8? Ну ведь тогда всегда будет убыток?
26 должен закрываться целиком. И что значит, всегда будет убыток? Вы что в благотворительности работаете? Пойдет нормальная выручка - и будет прибыль.
Спасибо большое!Я закрыла,там не было проставлены статьи затрат....<br>А теперь при закрытие месяца выскакивают постоянные налоговые обязательства...Что это?
Надо детальнее смотреть, смотрите по проводкам, что именно вызывает постоянные разницы. Эти суммы у вас не будут уменьшать налог на прибыль никогда.
Может использование ПБУ 18/02?
...<br>Просто использование ПБУ 18/02 постоянных разниц не вызывает.<br>Они появляются тогда, когда у вас часть расходов принимается к НУ а часть не принимается. Открывайте оборотку по налоговому учету, устанавливайте вид учета ПР и копайте там.
Читаю ПБУ 18/02,там как раз написано про постоянные налоговые обязательства....
Разумеется, написано. Но просто из факта применения этого ПБУ не вытекает, что у вас должны быть эти разницы. Если у вас БУ полностью совпадает с НУ то у вас вообще никаких разниц не будет, ни постоянных ни временных. Сам факт наличия разниц говорит о том, что помимо того, что вы применяете эту ПБУ, у вас налоговый учет отличается от бухгалтерского.
Все поправила....Спасибо огромное!А то я так намучалась с 8...сама скоро программистом буду!
3 апреля 2024 года — Единый онлайн-семинар 1С для бухгалтеров и руководителей 9–12 апреля 2024 года — X семинар по «1С:ERP Управление предприятием» |
1C:Лекторий: 4 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о МЧД в ЭДО с контрагентами и практике использования в программах 1С 1C:Лекторий: 5 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о ККТ: контроль применения, ошибки в чеках, изменения законодательства |