Поиск  Пользователи  Правила  Войти
RSS
Излишне удержанный НДФЛ
 
Работнику за декабрь 2009 г. был начислен полный оклад, хотя несколько дней он был на больничном. В феврале 2010 г. был оплачен его больничный за декабрь 2009 г. Соответственно начисление зарплаты за эти дни было сторнированно. Оплата по больничному получилась меньше, чем заплата. Оказалось, что излишне был удержан НДФЛ.
Нужно ли подавать корректирующую отчетность по НДФЛ?
Или достаточно просто удержать с работника меньше НДФЛ в 2010 г. и тем самым выровнять расчеты по НДФЛ?
В 1С ЗУП 2.5.26.3 в начислении зарплаты за февраль НДФЛ за декабрь с минусом. Теперь ввести документ "возврат налога"?
 
Вот именно поэтому срок сдачи отчетности по НДФЛ установлен до конца марта.
 
Срок уже прошел. Что теперь сделать?
 
Действительно, поздновато спохватились... А теперь пусть сотрудник обращается в налоговую за возвратом излишне удержанного налога. У вас такого права нет, это не ваши деньги, а государства.
 
А как это будет выглядеть в карточке НДФЛ: на начало налогового периода долг по налогу за налоговым агентом?
Сейчас у меня так:
на начало налогового периода долг по налогу за налоговым агентом - 509
за февраль Долг по налогу за налогоплательщиком - 509
Долг по налогу за налоговый период - За налоговым агентом - 509
 
Это сведения для налоговой, подтверждающие задолженность перед человеком. Иначе будет расхождение в налоге в сведениях поданных за прошлый год и за текущий год.
 
Т.е. всё верно отражено?
Читают тему

Читайте нас: