Как сделать перерасчет по НДС

"Ситуация следующая …<br>Типовая конфигурация 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8.<br>1. В конце месяца документом «Акт об оказании услуг» контрагенту была начислена задолженность за коммунальные услуги.<br> Введен счет-фактура.<br>2. В следующем месяце был сделан перерасчет, и оказалось, что услуги были оказаны на сумму, меньшую, чем была начислена контрагенту.<br> Следовательно, налоговая база уменьшилась! <br>Счет-фактуру с отрицательным значение НДС ввести нельзя, тогда как быть?<br>Слышал, что это можно сделать через ... регистрацию строки книги продаж ... или что-то в этом роде.<br> <br>Вопрос: Как в конфигурации сделать перерасчет по НДС?"

переоформить акт и с\ф на правильную сумму.

Дело в том, что изменения надо сделать в прошлом налоговом периоде.<br>Как сделать регистрацию в дополнительном листе книги продаж?<br> <br>Я вообще программист, а не бухгалтер. Возможно некорректно изъясняюсь.<br> <br>Объясню на примере ...<br> <br>В январе за коммунальные услуги было начислено Петрову А.А.<br>31.01.2011 - "Акт на оказание услуг" на сумму 20000 руб.<br>31.01.2011 - "Счет-фактура выданный" на сумму 3050.85 руб.<br> <br>В феврале был сделан перерасчет и оказалось, что начислено должно быть 10000 руб.<br>Т.е. надо НДС уменьшить до 1525,42 руб.<br> <br>Как сделать проводку стандартными механизмами (документами) на -1525.43?

ну да. Надо оформить доп.лист к книге продаж 1-го квартала. Вариант с корр.с\ф вряд ли подойдет. Не тот случай.<br>Только почему в феврале не поправили?

> Вариант с корр.с\ф вряд ли подойдет. Не тот случай.<br>С 01.10.11 тот случай.

не уверен. Если это была ошибка, то нет. Если этот пересчет как-то согласован между ними, то - возможно.

http://www.buh.ru/document-1925<br&gt; <br>Как я поняла из этой статьи , раз сумма изменилась (а причина изменения не указывается, т е может быть как ошибка так и соглашение между сторонами) - то необходима корректировочная с/ф.

> При этом обязательным условием для составления и выставления продавцом корректировочного счета-фактуры является соглашение или иной документ, подтверждающий согласие покупателя на изменение стоимости или количества.<br>на уменьшение согласие покупателя будет, а на увеличение?

Вроде нет.<br>Согласие на уменьшение, мне кажется, связанно с тем, что покупатель предъявил НДС к вычету, а теперь сумма вычетов уменьшится и покупателю это может не понравиться, так как может привести к увеличению уплаты НДС.

а то, что у него и долг перед продавцем уменьшится покупателю, думаешь, все равно?