Месяц налогового периода разовых начислений

"Здравствуйте!<br>Пытаюсь разобраться с разовыми начислениями, нововведеной датой выплатой дохода и начислением НФДЛ:<br> <br>Расчетчик делает документ "Регистрация разовых начислений", месяц начисления - ноябрь, дата выплаты дохода ставится автоматически 13.12.2012 - дата выплаты ЗП из параметров учета. Рассчитывает документ, и на закладке "НДФЛ" месяц налогового периода ставится Декабрь, хотя оплата за ноябрь. Если дату выплаты поставить ноябрьскую и пересчитать, то месяц НП ставится правильно(как считает расчетчик и я)-ноябрь. Ведь этот доход за ноябрь! <br>Получается, что надо либо вручную менять месяц НП на закладке "НДФЛ", либо менять дату выплаты дохода и пересчитывать НДФЛ.<br>Как можно обойти эту ситуацию, не прилагая лишних манипуляций расчетчиков?<br> <br>PS: в описании изменений версии &2.5.57 всё красиво показано, но там не рассматривается ситуация, когда зарплата начисляется за один месяц, а выплачивается в следующем (предполагаю, что так выплачивают на многих предприятиях) <br> <br>Для наглядности - картинка"

для наглядности картинка

Прикрепленные файлы

Безымянный.JPG (189.97 КБ)

Это задуманное и правильное поведение. Оно основывается на ст. 223 НК РФ <br>и Приказе ФНС РФ от 17.11.2010 N ММВ-7-3/611@ (рекомендации по заполнению 2-НДФЛ):<br>"В графе "Месяц" в хронологическом порядке указывается порядковый номер месяца налогового периода,<br>соответствующего дате фактического получения дохода, определяемой в соответствии с положениями статьи 223 Кодекса."<br><br>> Ведь этот доход за ноябрь! <br><br>Из "красивых" обзоров изменений последних версий можно уже было сделать вывод, в чем отличие<br>доходов в виде оплаты труда и не в виде оплаты труда (и отпуска) в части отражения<br>в учете НДФЛ. Для доходов "не в виде оплаты труда" (т.е. у которых установлен код<br>дохода по НДФЛ с настройкой "По дате выплате, месяцу начисления") неважно, за<br>какой месяц они начислены. Также для документов, где предполагается указание даты<br>выплаты дохода, неважно, в каком месяце он начислен.

Не могли бы вы пояснить смысл настройки "По дате выплаты, месяцу начисления" ??? По выплате или по месяцу?

> Не могли бы вы пояснить смысл настройки "По дате выплаты, месяцу начисления" ??? По выплате или по месяцу?<br><br>В тех документах, которыми возможно начисление дохода "не в виде оплаты труда" (и отпуска), предусмотрено<br>специальное поле "дата выплаты дохода" и этот доход в учете НДФЛ регистрируется именно этой датой.<br>В тех документах, которыми не предусмотрено начисление доходов "не в виде оплату труда" (например,<br>"Оплата по среднему заработку") нет специального поля "дата выплаты дохода", и в случае, если вдруг <br>такими документами будет регистрироваться вид расчета с настройкой кода дохода <br>"По дате выплаты, месяцу начисления", то этот доход будет зарегистрирован в учете НДФЛ в соответствии <br>с месяцем начисления.

Но ведь дата выплаты ставится "принудительно", ее нельзя убрать или очистить.<br>Что делать, если все начисления (и НДФЛ с них) начисляются и выплачиваются вместе с зарплатой, т.е. начисляются последним числом месяца, а выплачиваются 10 числом следующего? Что ставить в дату выплаты? Если ставить 10 число след.месяца, то НДФЛ отнесется к следующему периоду???<br>Получается, в качестве даты выплаты нужно ставить последнее число расчетного месяца и еще вручную убирать НДФЛ???

Попробуйте для начала ознакомиться с ветками<br>https://buh.ru/forum/thread.jsp?id=665085<br>https://buh.ru/forum/thread.jsp?id=670440<br>https://buh.ru/forum/thread.jsp?id=670695<br>Возможно, непонимание пройдет.

Увы, обсуждения читала, и из них поняла, что не я одна недовольна изменениями. <br>Попробуйте объяснить расчетчикам, зачем им считать НДФЛ исчисленный и удержанный и ставить даты выплат "с потолка" для начислений, которые никогда не выплачиваются отдельно, а только вместе с зарплатой.<br>Или что нужно тысячи документов с начала года перепроводить - изменять даты выплаты.<br>В документах должна быть возможность выбора - будет межрасчетная выплата или нет.

> В документах должна быть возможность выбора - будет межрасчетная выплата или нет.<br>ДА, ДА, ДА - вот с этим я согласна!!! Многие ничего или почти ничего не выплачивают в межрасчетку! Теперь советую им убирать НДФЛ во всех документах, кроме Начисления зп, если это не межрасчетка.<br>А в бюджете с этим вообще ужас, при попытках распределения между цепочками и подразделениями.