Подскажите, пожалуйста, если *** задолженность просрочена более чем на 3 месяца, но срок исковой давности не истек, как отразить это в БУ. И придется ли при этом уплать НДС в бюджет.
Подскажите, пожалуйста, если *** задолженность просрочена более чем на 3 месяца, но срок исковой давности не истек, как отразить это в БУ. И придется ли при этом уплать НДС в бюджет.
Нужно создать резерв по сомнительным долгам, если вы, конечно, используете метод начисления. <br><br><br><br>Кстати, создание подобного резерва должно быть отражено в приказе по учетной политике. <br><br><br><br>А потом суму задолженности относите на 91 счет и исключаете из налогооблагаемой прибыли. При этом для налогового учета существует лимит на эти резервы. <br><br><br><br>А вот что делать с начисленным и уплаченным НДС я пока еще не знаю, не успела посмотреть.
В том и проблема, что резерв по сомнит.долгам не создавался в2004.<br><br>Я так поняла, что данная сумма не уменьшает н/о прибыль
Простите, а что Вас так это имеет? Может я чего не понимаю, но вот моей налоговой абсолютно пофигу, когда я спишу задолженность (ну разве что в пределах 3-х летнего срока, соответственно ГК), наскольку я помню, этот кретинский указ уже давно отменен и им никто не пользуется. Главное при списании задолженности не забывать начислять НДС, вот за это точно голову оторвут! А так, если уж большие сомнения, подписывайте с должником акты сверки каждые 3 месяца, автоматически продлевая срок давности (хотя ГК еще никто не отменял)!
У меня тоже не создавался.<br><br>Но, я делаю изменение к приказу, мотивируя тем, что иначе я банкрот.<br><br>(Совет аудиторов)<br><br>Так что сумма уменьшает налог на прибыль (не более 10% от выручки кажется)<br><br><br><br>
26 апреля 2024 года — Форум пользователей «1С:Документооборота» |
1C:Лекторий: 25 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете НМА в 2024 году, практические рекомендации в 1С 1C:Лекторий: 7 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в 1С:ЗУП (версии 3.1.27-3.1.29): поддержка изменений по налогам и взносам, СЭДО, регистрация в органе статистики и другие изменения |