как в 1С 3,0 отразить обмен авиабилета

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста как действовать в нашей ситуации.
Был куплен авиа билет №1 стоимостью 28500 руб, делее он был обменен на новый № 2с доплатой в 4000руб. По документам от авиа посредника, выставлена накладная где стоит первоначальный билет №1 стоимостью 28500 руб,а ниже сторно по этому билету № 1 "-8750" и далее новый билет №2 стоимостью 12750руб. Но на руках от подотчетника по авнсовому отчету я провела один билет стоимостью 12850 и другой стоимостью 4000руб. ВОПРОС: как в 1С версия 3,0 отразить "-8750"(по накладной от посредника)??????
В случае возврата (обмена) авиабилета, приобретенного по безналичному расчету без участия подотчетного лица, в бухгалтерском учете организации формируются следующие проводки (Инструкцияпо применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):
Дт 60 Кт 51 – перечислена оплата за билет организации-продавцу=28500+4000
Дт 50.3 Кт 60 – принят к учету приобретенный билет=28500+4000
Дт 60 Кт 50.03 – билет возвращен продавцу (в т.ч. для последующего обмена);=-8750 от 28500??????

Дт 91.2 Кт 60 – учтена в составе прочих расходов разница между стоимостью сданного билета (без НДС) и полученной при возврате билета суммой.=?????
Распишите пожалуйста мои действия в данном случае.СПАСИБО ЗАРАНЕЕ,

Ирина, Вам нужно получить от перевозчика Квитанцию на возврат/обмен билета или другой документ, в котором будет указана сумма неустойки за возврат билета и фактическая стоимость билета1.

Дт 60 Кт 51 28500
Дт 60 Кт 51 4000

Дт 50.3 билет1 Кт 60 28500
Дт 50.03 билет2 Кт 60 12750

Операция введенная вручную "возврат билета"
Дт 60 Кт 50.03 субконто билет1 8750
Дт 91.02 Кт 50.03 субконто билет1 сумма неустойки

Передача п/лицу
Дт 71 Кт 50.3 билет1 32500-12750-неустойка=V
Дт 71 Кт 50.3 билет2 12750

Авансовый отчет
Дт 20,26,44 Кт 71 билет1 32500-12750-неустойка=V
Дт 20,26,44 Кт 71 билет2 12750

Светлана здравствуйте. Все что дает посредник это накладную и реестр с доками купленными за период. Квитанцию-не дают. 1)Я не пойму почему билет №2 у меня будет оприходован на 50,03-со стоимостью 12750? Цена билета № 2=4000(смотрю сам билет). 2)Дт 91.02 Кт 50.03 субконто билет1 сумма неустойки . Как мне узнать эту сумму? в акте на услугу компания посредник указала 1200-только сбор за обмен билета,но не штраф,и неустойку? какая это цыфра? 3) Дт 20,26,44 Кт 71 билет1 32500-12750-неустойка=V (честно говоря немного не поняла)

Мне ориентироваться на сам документ БИЛЕТ(БСО) или на накладную от перевозчика? Спасибо заранее за ответы.

Ирина, раз сумма сбора за обмен билета известна, тогда так:
Дт 60 Кт 51 28500
Дт 60 Кт 51 4000

Дт 50.3 билет1 Кт 60 28500
Дт 50.03 билет2 Кт 60 12750

Операция введенная вручную "обмен билета"
Дт 60 Кт 50.03 субконто билет1 8750
Дт 91.02 Кт 50.03 субконто билет1 1200 сбор за обмен билетов

Передача п/лицу
Дт 71 Кт 50.3 билет1 18550
Дт 71 Кт 50.3 билет2 12750

Авансовый отчет
Дт 20,26,44 Кт 71 билет1 18550
Дт 20,26,44 Кт 71 билет2 12750

Суммы я брала из вашей накладной, в ней прямо указана стоимость проезда ВОЛГОГРАД-МОСКВА и САМАРА-МОСКВА-ВОЛГОГРАД.
Других документов я не вижу. Может у Вас и счет-фактура есть.

Х_Светлана, Дт 91.02 Кт 50.03 субконто билет1 1200 сбор за обмен билетов -Светлана подскажите пожалуйста а почему относим на 91.02 ведь в акте от посредника -это просто сбор(там не написано что штраф за обмен билета,санкция и проч... просто написано как и со всех билетов СБОР) и еще вопрос, стоимость билета(по билету, ведь это БСО)=28500,и 4000. А у нас получается один стоимостью 18550,второй 12750. НИЧЕГО не понимаю,что я не так делаю?

Ирина пишет:

БСО ли это или электронный билет? Билеты оплачены по безналу. Тогда счёт 50.3 вообще из проводок убирать нужно.

Х_Светлана,на руках у меня квитанции №1,№2 электронного билета,с посадочными талонами. их я при покупке сразу приходую на 50,03 и оплачиваю с 51 счета . у меня оплата была в сумме билета №1=28500+1200
сумме билета №2=4000+1000(сбор).

Мне ориентироваться на сами билеты или накладную от посредника?
как убрать.почему с 50.03?

Ирина, если у Вас в соответствии с Учетной политикой электронный проездной билет классифицируется в бухгалтерском учете как денежный документ, а не как предоплата транспортных услуг (сч. 76 + заб. сч 006), то 50.3 оставляем.

Дт 60 Кт 51 28500
Дт 50.3 билет1 Кт 60 28500 отражается по стоимости указанной на эл. билете



Дт 60 Кт 51 4000

Дт 50.03 билет2 Кт 60 4000 отражается по стоимости указанной на эл. билете


Передача п/лицу
Дт 71 Кт 50.3 билет1 28500
Дт 71 Кт 50.3 билет2 4000



Авансовый отчет, если есть счет-фактура (накладная и акт ведь имеются)
Дт 20,26,44 Кт 71 18550 учтена в затратах стоимость проезда ВОЛГОГРАД-МОСКВА
Дт 20,26,44 Кт 71 12750 учтена в затратах стоимость проезда САМАРА-МОСКВА-ВОЛГОГРАД

Дт 91.02 Кт 71 1200 сбор за обмен билетов (по сути это всё равно неустойка за нарушение первоначальных условий, так сказать договора)



Авансовый отчет, если если НДС возмещается по билетам (БСО)
Дт 20,26,44 Кт 71 27300 билет1 БСО

Дт 91.02 Кт 71 1200 сбор за обмен билетов, билет1 БСО
Дт 20,26,44 Кт 71 4000 билет2 БСО

Светлана ,я как Вы пишите тоже сделала проводки :
Дт 60 Кт 51 28500
Дт 50.3 билет1 Кт 60 = 28500 по билету


Дт 60 Кт 51= 4000

Дт 50.03 билет2 Кт 60= 4000 по билету
Передача п/лицу
Дт 71 Кт 50.3 билет1= 28500
Дт 71 Кт 50.3 билет2= 4000






Авансовый отчет, если если НДС возмещается по билетам (БСО)
Дт 44 Кт 71 28500 (стоимость билета 28500 ) билет1 БСО


Дт 44 Кт 71 4000 билет2 БСО
1200-списала на затраты д 44 К 60


Те я правильно я не списала 1200 на 91 из стоимости билета №1=от 28500?

а в 28500-сидит НДС,как я вычту 1200? я совсем запуталась