Помогите пожалуйста. Я из ташкента Вам пишу. Я совсем запуталась. Мы занимаемся издательством газеты. От поставщиков приходит накладная - счет- фактура на сумму 1320997, за то, что они нам напечатали газету 12288 штук газет. Затем 8000 газет мы отдаем на комиссию по цене 200 , на общую суммму 1600000, т.е. мы отдаем не по себестоимости,а по завышенной цене, с целью получения прибыли. Фактическая себестоимость 1 газеты составляет 107,5.
       Затем у нас есть футбольные клубы и мы отдаем газету для тренеров, для популяризации футбольного клуба, получается мы ее списываем, я списала 4288штук это за месяц за 4 номера газеты 460972.9 , значит у меня на складе газет не осталось. Затем через 2 месяца комиссия возвращает нам нереализованный товар - 6145 штук на сумму, по которой мы им отдавали - 1229000, они нам пишут счет-фактуру по этому возврату. Затем получается, что они нам должны заплатить деньги за реализованный товар за 1855 газет по 200 =371000. Но еще они оставляют себе проценты за машины, за ларьки и т.д. 20% от нереализованной части,значит 245800 они оставляют себе и нам уже перечисляют 125200. Но вот теперь на счет проводок, может быть у вас разные проводки, но я вам сейачс напишу какими я пользуюсь.
Дт 2990 прочие товары Кт 6010 счета к оплате поставщикам 1320997
Дт 2960 товары на комиссии Кт 2990 прочие товары 1600000
Дт 2990 прочиетовары    Кт 2960 от комиссии возврат 1229000
Дт 9410расходы по реализации  Кт 2960 (%) от комиссии 245800
Дт 4010 счета к получению от заказчиков Кт 2960 от комиссии 125200
еще я списала те газеты, 4288 штук для популяризации
Дт9430 прочие операционные раходы Кт 2990 прочие товары 460972.9
Дт 9910 конечный фин.рез-т Кт 9430 прочие операци.расходы 460972.9
2960 закрылись, а вот 2990 не закрывается, помогите что я упустила? Торговая наценка у нас не будет иметь место так как мы не предприятие розничной торговли и не общественное питание, помогите пожалуйста.