Книга доходов и расходов опять...
19.11.2008
12:17
#13
Хорошо,объясню ситуацию еще раз: В учетной политике стоит признание материальных расходов "По оплате поставщику".
Делаем:
1.Док-т "Поступление МПЗ"
Куриные грудки кол-во 16,890 кг по цене 104,99 руб. Общ.сумма док-та 1773,22 руб
Проводки:
ДМХ.2 - поступление МПЗ кол-во 16,890 кг.
Д41.2 К60.2 - 1773,22 - поступление МПЗ
Д Н02.2 - 0,7 руб. - приняты расходы по товарам.
2.Док-т "Перемещение МПЗ"
Д 20 К 41.2 - 1773,22 - перемещение МПЗ в производство
К МХ.2 - 16,890 кг списание МПЗ
3. Док-т "Авансовый отчет":
Д 60.2 К71.1 - 1773,22
Д Н02.2 - 1772,52 - приняты расходы (оплата поставщику).
Формируем книгу доходов и расходов, соответственно идет разбиение расхода на 0,7 и 1772,52. Смотрим расшифровку:
а) Поступили товары : "Куриные грудки" 16.89 кг на сумму 1773.22 , полученные от "Восток" по договору "Основной договор" - 0.70руб.
б) Оплачено поставщику "Восток" по договору "Основной договор" 1773.22 . Из них в счет погашения задолженности за товары, материалы 1772.52 - 1,772.52 руб.
Но задолженность эту в 0,70 давно оплатили, по акту сверки задолженности нет.
Совсем запутались...
Делаем:
1.Док-т "Поступление МПЗ"
Куриные грудки кол-во 16,890 кг по цене 104,99 руб. Общ.сумма док-та 1773,22 руб
Проводки:
ДМХ.2 - поступление МПЗ кол-во 16,890 кг.
Д41.2 К60.2 - 1773,22 - поступление МПЗ
Д Н02.2 - 0,7 руб. - приняты расходы по товарам.
2.Док-т "Перемещение МПЗ"
Д 20 К 41.2 - 1773,22 - перемещение МПЗ в производство
К МХ.2 - 16,890 кг списание МПЗ
3. Док-т "Авансовый отчет":
Д 60.2 К71.1 - 1773,22
Д Н02.2 - 1772,52 - приняты расходы (оплата поставщику).
Формируем книгу доходов и расходов, соответственно идет разбиение расхода на 0,7 и 1772,52. Смотрим расшифровку:
а) Поступили товары : "Куриные грудки" 16.89 кг на сумму 1773.22 , полученные от "Восток" по договору "Основной договор" - 0.70руб.
б) Оплачено поставщику "Восток" по договору "Основной договор" 1773.22 . Из них в счет погашения задолженности за товары, материалы 1772.52 - 1,772.52 руб.
Но задолженность эту в 0,70 давно оплатили, по акту сверки задолженности нет.
Совсем запутались...
19.11.2008
12:24
#14
> Хорошо,объясню ситуацию еще раз: В учетной политике стоит признание материальных расходов "По оплате поставщику".
> Делаем:
> 1.Док-т "Поступление МПЗ"
> Куриные грудки кол-во 16,890 кг по цене 104,99 руб. Общ.сумма док-та 1773,22 руб
> Проводки:
> ДМХ.2 - поступление МПЗ кол-во 16,890 кг.
> Д41.2 К60.2 - 1773,22 - поступление МПЗ
> Д Н02.2 - 0,7 руб. - приняты расходы по товарам.
на момент поступления товара, была предоплата 0,7 руб, поэтому приняты расходы в этом размере
> 2.Док-т "Перемещение МПЗ"
> Д 20 К 41.2 - 1773,22 - перемещение МПЗ в производство
> К МХ.2 - 16,890 кг списание МПЗ
> 3. Док-т "Авансовый отчет":
> Д 60.2 К71.1 - 1773,22
> Д Н02.2 - 1772,52 - приняты расходы (оплата поставщику).
>
оплатили полностью, расходы приняты полностью
> Формируем книгу доходов и расходов, соответственно идет разбиение расхода на 0,7 и 1772,52. Смотрим расшифровку:
> а) Поступили товары : "Куриные грудки" 16.89 кг на сумму 1773.22 , полученные от "Восток" по договору "Основной договор" - 0.70руб.
> б) Оплачено поставщику "Восток" по договору "Основной договор" 1773.22 . Из них в счет погашения задолженности за товары, материалы 1772.52 - 1,772.52 руб.
>
> Но задолженность эту в 0,70 давно оплатили, по акту сверки задолженности нет.
> Совсем запутались...
>
З,Ы, даты документов, кстати не указаны
> Делаем:
> 1.Док-т "Поступление МПЗ"
> Куриные грудки кол-во 16,890 кг по цене 104,99 руб. Общ.сумма док-та 1773,22 руб
> Проводки:
> ДМХ.2 - поступление МПЗ кол-во 16,890 кг.
> Д41.2 К60.2 - 1773,22 - поступление МПЗ
> Д Н02.2 - 0,7 руб. - приняты расходы по товарам.
на момент поступления товара, была предоплата 0,7 руб, поэтому приняты расходы в этом размере
> 2.Док-т "Перемещение МПЗ"
> Д 20 К 41.2 - 1773,22 - перемещение МПЗ в производство
> К МХ.2 - 16,890 кг списание МПЗ
> 3. Док-т "Авансовый отчет":
> Д 60.2 К71.1 - 1773,22
> Д Н02.2 - 1772,52 - приняты расходы (оплата поставщику).
>
оплатили полностью, расходы приняты полностью
> Формируем книгу доходов и расходов, соответственно идет разбиение расхода на 0,7 и 1772,52. Смотрим расшифровку:
> а) Поступили товары : "Куриные грудки" 16.89 кг на сумму 1773.22 , полученные от "Восток" по договору "Основной договор" - 0.70руб.
> б) Оплачено поставщику "Восток" по договору "Основной договор" 1773.22 . Из них в счет погашения задолженности за товары, материалы 1772.52 - 1,772.52 руб.
>
> Но задолженность эту в 0,70 давно оплатили, по акту сверки задолженности нет.
> Совсем запутались...
>
З,Ы, даты документов, кстати не указаны
19.11.2008
13:07
#15
> З,Ы, даты документов, кстати не указаны
>
Документ "Поступление МПЗ" 10.10.08, затем "Перемещение МПЗ" 10.10.08, "Авансовый отчет" 13.10.08.
> Хорошо,объясню ситуацию еще раз: В учетной политике стоит признание материальных расходов "По оплате поставщику".
> Делаем:
> 1.Док-т "Поступление МПЗ"
> Куриные грудки кол-во 16,890 кг по цене 104,99 руб. Общ.сумма док-та 1773,22 руб
> Проводки:
> ДМХ.2 - поступление МПЗ кол-во 16,890 кг.
> Д41.2 К60.2 - 1773,22 - поступление МПЗ
> Д Н02.2 - 0,7 руб. - приняты расходы по товарам.
> на момент поступления товара, была предоплата 0,7 руб, поэтому приняты расходы в этом размере.
В том-то и дело, что эти 0,70 руб. были оплачены контрагентом еще в сентябре. Кстати, сейчас попробовали сделать еще одно поступление - опять принялись как расходы 0,70 руб. как будто программа не видит, что эта задолженность была погашена.
19.11.2008
13:10
#16
О,господи, разобрались!..Все оказалось очень просто на самом деле. Когда мы делали Авансовый отчет на оплату этому контрагенту, то указывали полную сумму оплаты, хотя надо было указать на 0,70 копеек меньше, поэтому получается, что мы переплачивали контрагенту,вот и висела *** )...Оказывается, все было очень просто...Всем спасибо!