Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Бухгалтерия 8]

Бухгалтерия 8.2.0.18.1 Проблема:НДС у налогового агента и отнесение его на затраты

ГАЛЯ 1
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2011
Сообщений: 1
Пост №1
 
24.01.2011 22:03

Здравствуйте! Организация на УСН (доходы за вычетом расходов).Подскажите , пожалуйста, какие документы надо оформлять по начислению НДС у налогового агента ( аренда помещения у КУГИ).Я делала только документ поступления товаров и услуг(сумму ставила вместе с НДС).При оплате налога через банк в платежном поручении ставила счет 76НА.Счет-фактуру не составляла.При этом НДС не попадает в расходы в книге УСН.Спасибо

Ольга Шерст
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.08.2010
Сообщений: 33
Пост №2
 
26.01.2011 01:14

Налогоплательщики, применяющие УСН и являющиеся налоговыми агентами по НДС должны представлять декларацию по НДС - Титульный лист и Раздел 2. <br>Обратите внимание, чтобы в 1С декларация по НДС формировалась автоматически и все взаиморасчеты по налоговому агенту и НДС проходили правильно необходимо обратить внимание на признак договора который вы выбрали для данного контрагента - КУГИ. В справочнике "Договоры" в нижней части есть раздел "НДС в качестве налогового агента" , в поле "организация выступает в качестве налогового агента по НДС" необходимо поставить флажок и заполнить следующие строки в этом блоке. После этого все проводки по НДС в качестве налогового агента будут автоматом отражаться на субсчете 68.32. <br>Схема следующая: <br>1. При оплате за услуги аренды необходимо вам выписать себе счет-фактуру с признаком налогового агента - ввод на основании документа "Списание с расчетного счета" (проводка по нему Д 60 К 51 на сумму оплаты за аренду - 50 000), при проведении выписанного "Счета-фактуры" будет сформирована проводка Д 76.НА К 68.32 ( НДС исчисляете - 9 000).<br>2. При поступлении услуг проводки будут Д 26 К 50 - 59 000руб, Д 60 К 76 НА - 9 000руб. <br>3. Далее, налог к уплате - сальдо по К 68.32 - 9 000руб. вы должны будете заплатить до 20го числа следующего за отчетным кварталом. <br><br>Ольга Шерст. <br>На моем сайте много информации про 1С:8.<br>www.1c-gid.ru<br&gt;

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация