Поиск  Пользователи  Правила  Войти

1 2

RSS
работа по договору с принципалом
 
#1
0
06.02.2012 15:02:07
Мы - туристическое агентство и в ряде случаев работает со своими
клиентами по агентским договорам, когда покупатель выступает
принципалом, мы - агентом
Мы делаем следующую последовательность операций:
1) Дт 02 - 45000 руб. - поступление путевки - Операция Покупка / Поступление товаров и услуг
2) Дт50 Кт76 - 50000 руб. - принципал оплатил - операция Касса / Приходный ордер
  или
  Дт51 Кт76                                  - операция Банк / банковские выписки
3) Дт71 Кт50 - 45000 руб. - выдали подотчетному лицу для оплаты - Касса / Расходный ордер
  Дт60 Кт71 - 45000 руб. - оплатили поставщику - Касса / Авансовый  отчет
4)      Кт02 - 45000 руб. - передали путевку принципалу - операцию не нашли в программе заводим вручную
5) Дт76 Кт60 - 45000 руб. - не знаем как делать, пытались провести взаимозачет  - операция Продажа / Корректировка долга
  но выходит: По документу "Поступление товаров и услуг остатков задолженности не обнаружено.  Сумма 45000 руб. будет отнесена на счет авансов (60.01).
6) Дт76 Кт90.1 - 5000 руб. - сумма агентского вознаграждения - операция Продажа / Отчет комитенту о продажах
  Дт60 Кт 76 - 5000 руб. - агентское вознаграждение удержано
Очень просим помощи
 
 
 
#2
0
06.02.2012 15:55:16
конфигурация какая?
 
 
 
#3
0
06.02.2012 18:48:58
1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.219) Бухгалтерия предприятия (базовая)
 
 
 
#4
0
06.02.2012 19:35:46
> 1) Дт 02 - 45000 руб
а почему 002, а не 004? Обычно на 002 учитывают ТМЦ по договору хранения.
 
 
 
#5
0
07.02.2012 07:34:13
В 1С не реализована возможность ведения автоматического учета по сч 002. Нам так сказали программисты. Мы сейчас работаем в 7.7 (переписывали ее под себя, чтобы все проводки , связанные с приобретением ТМЦ для принципала формировались автоматом), и хотели переходить на 8. Нам франчайзи сказали, что в 8.2. тоже нет в стандартной конфигурации этой операции с формированием проводок автоматически. Может, конечно, я не права, но передала Вам слова программистов . А в ИТС описана ситуация при продаже по договору комиссии (там 004 счет) это совсем другая операция по бухгалтерскому учету.
 
 
 
#6
0
07.02.2012 07:41:06
Еще дополню. Товары , которые (в Вашем случае путевки) вы покупаете для принципала от своего имени нужно отражать по Дт сч 002 , не 004. Если нам принципал передает ТМЦ для дальнейшей реализации, то тогда мы приходуем их на счет 004. Мы когда начинали работать по агентскому договору консультировались по правильности ведения бух. учета у аудиторов.
( Бухгалтерский учет расчетов по агентскому договору агент ведет на счете 76, к которому можно выделить субсчета для конкретных расчетов. Обратите внимание: товары, приобретаемые по поручению принципала агентом, последнему не принадлежат. Их нужно учитывать за балансом. Для такого учета существует забалансовый счет 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение». Та же ситуация с товарами, которые принципал передает агенту для последующей продажи. Их нужно учитывать на забалансовом счете 004 «Товары, принятые на комиссию».)
 
 
 
#7
0
07.02.2012 09:10:45
а ты поняла их агентскую схему? Я нет. Там и агент и принципал и клиент и комитент...! Кто эти путевки покупает, для кого или кому продает - не понятно.
 
 
 
#8
0
07.02.2012 09:18:31
Не инече схема Ланта-Тур .
 
 
 
#9
0
07.02.2012 09:26:15
там и то понятней! :-)
 
 
 
#10
0
07.02.2012 09:27:26
Я написала как должно быть по правильному учету , если ты агент, а не все в одном лице. А как у них незнаю.
 
 
 

1 2

Читают тему

Читайте нас: