Расходы по уплате страховых взносов при закрытии скидываются на счет 91.02

> да в принципе с прибылью уже пролетели, а для баланса - за сутки изучить бух.учет? тогда берите какого-нибудь бухгалтера (желательно бухгалтера все-таки), сажайте рядом с собой, обещайте много денег/подарков - и изучайте.
По прибыли сдал что есть. Позже по прибыли и НДС сдам уточненку.
За неверный баланс не штрафуют же?

В принципе, главное - годовой баланс, а не промежуточный.
На годовой все будет идеально.