Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

НДФЛ нерезидента

mayamarmalade
читатель
офлайн
Дата регистрации: 17.02.2011
Сообщений: 446
Пост №1
 
14.07.2014 17:49

Добрый день!
Конфигурация ЗУП 2.5.82.2
Подскажите, пожалуйста, по ситуации:

Наш сотрудник, гражданка Белоруссии, уволилась до истечения 183 дней ее нахождения в РФ (ее приняли резидентом, т.к. планировался долгосрочных договор). По законодательству в случае увольнения белорусского гражданина из российской организации до истечения 183 дней его нахождения на территории РФ в календарном году (что имеет место в данном случае) производится перерасчет налоговых обязательств белорусского работника по ставке 30%. Но нет возможности удержать весь налог за полный период ее работы у нас, т.к. она отработала не полный месяц и ее доход меньше, чем я должна удержать. Если я все-таки пересчитаю НДФЛ за все месяцы, то сотрудница останется нам должна и это отразится в расчетной ведомости конечным сальдо- навсегда.

Поскольку белорусский гражданин согласно п. 5 ст. 1 Протокола обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате НДФЛ, уточненного в результате перерасчета, то налоговый агент обязан сообщить о невозможности удержать НДФЛ с доходов налогоплательщика и сумме задолженности в налоговый орган (п. 5 ст. 226 НК РФ, Письмо Минфина России от 19.03.2007 N 03-04-06-01/74)
Как это правильно сделать в программе? Может, можно сделать так, чтобы удержать с нее столько, сколько позволяет ее доход, а остальной неудержанный НДФЛ отразить в справке как неудержанный. Только чтобы не было конечного сальдо.
Заранее благодарю!

Ответили: пост №2
Тэра
читатель
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390
Пост №2
 
14.07.2014 18:47
Ответ на пост №1

mayamarmalade, справку о невозможности удержать НДФЛ в программе можно сформировать. А вот с сальдо проблема: надо вручную корректировать регистры. Поищите на ИТС, там было что-то на эту тему.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация