Отмена отпуска сотрудника, отображение в 6-НДФЛ

Тэра

читатель

офлайн

Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22390

Пост №31

07.08.2016 09:30

Ответ на пост №30

impuls,impuls пишет:

Цитата
азу Если бы не спешили с уплатой, а подождали до конца месяца, тогда можно было бы просто сторнировать отпуск (пометить на удаление) без всяких последствий.

из моих клиентов никто не ждет конца месяца, все сразу перечисляют

Рисовод

читатель

офлайн

Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775

Пост №32

07.08.2016 10:03

impuls пишет:

Цитата
Ответ на пост №28 Рисовод , на факт получения или неполучения дохода операции с документами в 1С не влияют, а вот на отражение в расчёте - да. Проблема ещё в том, по каждому такому случаю придётся объясняться с налоговиками, что налог был удержан правомерно при отсутствии дохода к дате сдачи расчёта, чтобы не приняли платёж со сторнированного отпуска за неналоговый. Ведь на дату удержания доход в соответствии требованиями Минфина был! Если бы не спешили с уплатой, а подождали до конца месяца, тогда можно было бы просто сторнировать отпуск (пометить на удаление) без всяких последствий.

Цитата

                   Ответ на
                   пост №28


Рисовод , на факт получения или неполучения дохода операции с документами в 1С не влияют, а вот на отражение в расчёте - да. Проблема ещё в том, по каждому такому случаю придётся объясняться с налоговиками, что налог был удержан правомерно при отсутствии дохода к дате сдачи расчёта, чтобы не приняли платёж со сторнированного отпуска за неналоговый. Ведь на дату удержания доход в соответствии требованиями Минфина был! Если бы не спешили с уплатой, а подождали до конца месяца, тогда можно было бы просто сторнировать отпуск (пометить на удаление) без всяких последствий.

"расчет" тоже должен соответствовать НК. А с этой т.з. все просто. Доход получен, налог исчислен и уплачен. Что было дальше в "учете" и "расчете" не важно. Счетной ошибки тут нет. Поэтому никакого возврата налога. Как агент будет выкручиваться тут это его дело. Если решит удержать с сотрудника (плательщика) отпускные, то это будет обычное удержание, никак не влияющее на 6НДФЛ. По моему им просто нужно (по согласованию с сотрудником) уменьшить дальнейшие его доходы на сумму "лишних" отпускных. Про то, что программа не позволит начислить за один период отпускные и по среднему - я в курсе.

kira678

читатель

офлайн

Дата регистрации: 07.08.2011
Сообщений: 273

Пост №33

01.05.2019 09:13

Добрый день!
Тоже столкнулись с такой проблемой. На сегодняшний день как она решается?
Оставлять налог без дохода при отмененном отпуске?

Ответили: пост №34

Геннадий С

читатель

офлайн

Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 651

Пост №34

01.05.2019 20:33

Ответ на пост №33

kira678, так же, как и раньше. Удержанный с дохода на дату выплаты налог должен быть уплачен и показан как удержанный (даже без дохода). После сторнирования он становится излишне удержанным и подлежит возврату за счёт уменьшения удержания последущего НДФЛ.

Читают тему:

Мероприятия