ФНС РФ утвердила порядок проведения проверок организаторов азартных игр и операторов лотерей в части противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
Соответствующий приказ от 03.06.2026 № ЕД-1-2/371@ опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации.
Документ определяет:
- виды контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
- сроки проведения контрольных мероприятий;
- последовательность действий, совершаемых должностными лицами ФНС РФ.
Утвержденный порядок определяет правила проведения документарных и выездных проверок в отношении организаторов азартных игр и операторов лотерей . Выбор контрольного мероприятия осуществляется на основании присвоенного организации уровня риска несоблюдения требований, установленных «антиотмывочным» законом (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
Также порядком предусмотрено, что налоговые органы будут предупреждать организации о выявлении признаков нарушения «антиотмывочного» законодательства при наличии сведений, соответствующих умеренному уровню риска.
Если бухгалтерия — то в 1С, если бухгалтерские новости — то на БУХ.1С, если следить за новостями в телефоне — то в нашем канале в МАХ, если общаться с коллегами — то в чате для бухгалтеров.
В материале использованы фото: MR SOCCER / Shutterstock / Fotodom.
