Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Борьба с "отмыванием" преступных денег

Бухгалтерский ДЗЕН подписывайтесь на наш канал

Президент РФ подписал два закона, в соответствии с которыми будет предпринят ряд мер по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем. Это - меры как контрольного, так и уголовно-правового характера.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" с 1 февраля 2002 года вводит контроль за рядом подозрительных с точки зрения законодателя финансовых операций и операций с имуществом. К числу таковых относятся операции с денежными средствами и имуществом, относящиеся по своему характеру к категориям, предусмотренным в законе, на сумму более 600 тыс. рублей. Так, контролю подлежит покупка или продажа наличной иностранной валюты на указанную сумму, зачисление на счет юрлица или снятие с этого счета наличных денег, некоторые операции по банковским счетам, помещение ценных бумаг или драгоценностей в ломбард и многие другие. Подчеркнем, что все эти операции подлежат контролю лишь в случае, когда они совершаются на сумму более 600 тыс. рублей. Субъекты контроля - организации, через которые обычно совершаются упомянутые операции: кредитные организации, профучастники рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании, ломбарды, почтовые и иные некредитные организации, осуществляющие перевод денежных средств.

Такие организации под угрозой отзыва лицензии должны предоставлять в контролирующий орган установленные в законе сведения о сделке и о лицах, ее совершивших. Этим законом также предусмотрен и ряд других мер по противодействию отмыванию преступных денег. В целях обеспечения его применения Федеральным законом от 07.08.2001 № 121-ФЗ были внесены изменения и дополнения в Уголовный кодекс, а также в ряд других законов. Так, УК РФ дополнен статьями 174 и 174.1, которые предусматривают уголовную ответственность за легализацию денежных средств и иного имущества, полученного преступным путем.

Более подробный комментарий к этим законам наш сайт опубликует в ближайшее время.


Подписаться на комментарии
Отправить на почту
Печать
Написать комментарий

 
Рассрочка или отсрочка по уплате налогов

Пользовалась ли ваша организация отсрочкой или рассрочкой по уплате налогов?

Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги