Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Аудит фирм, сотрудничающих с оффшорами, станет тщательнее

27.05.2009
Бухгалтерский ДЗЕН подписывайтесь на наш канал

В письме от 14.05.2009 № 07-03-32/687Минфин России рекомендовал аудиторам при проведении аудиторских проверок и оказании аудиторских и прочих связанных с аудиторскими услуг уделять особо пристальное внимание фирмам, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом с контрагентами из некоторых государств и территорий, относящихся к так называемым оффшорным зонам и (или) входящим в "черный" список ФАТФ (Группы разработки финансовых мер).

В первую группу "неблагонадежных" контрагентов клиентов аудиторских фирм и индивидуальных аудиторов Минфин России отнес фирмы, осуществляющие свои операции из оффшоров - государств и территорий, которые предоставляют льготный налоговый режим налогообложения или не предусматривают раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (их перечень приведен в приказе Минфина России от 13.11.2007 № 108н). В числе 42 поименованных в перечне государств и территорий числятся, в частности, европейские княжества Андорра и Лихтенштейн, Монако, специальные административные территории Китая - Гонконг и Макао и др.

Вторую группу контрагентов проверяемых и консультируемых аудиторами фирм составили компании, ведущие свою деятельность из стран и территорий, не выполняющих или частично выполняющих рекомендации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Группы разработки финансовых мер (ФАТФ). Минфин России в своем письме предлагает пользоваться информацией о таких государствах и территориях, размещенной на сайте ФАТФ www.fatf-gafi.org либо на официальном сайте ФСФМ www.fedsfm.ru.

Темы: аудит

Подписаться на комментарии
Отправить на почту
Печать
Написать комментарий

 
Права работников

Соблюдаются ли в вашей организации права работников? 

Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги