Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Вступила в силу форма запроса о бенефициарных владельцах компании

04.02.2019
Бухгалтерский ДЗЕН подписывайтесь на наш канал

Вступила в силу форма запроса о бенефициарных владельцах компании

С 3 февраля 2019 года вступила в силу новая форма запроса информации об бенефициарных владельцах компании. Об этом предупреждает ФНС в своем информационном сообщении от 04.02.2019.

Ведомство напоминает, что с закон о противодействии отмыванию нелегальных доходов и финансированию терроризма (от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ) обязывает юридических лиц устанавливать, обновлять, хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о мерах, принятых для их установления.

Также компании должны предоставлять эти сведения по запросу налоговых органов.

При проведении налоговой проверки, предпроверочного анализа, а также в ходе процедуры банкротства, инспекция вправе запрашивать у юрлиц информацию об их бенефициарных владельцах. Образец запроса таких сведений утвержден приказом от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@.

Организации должны представлять эти данные в течение пяти рабочих дней со дня получения такого запроса. Если сведения установить невозможно, налогоплательщик обязан в тот же срок представить в налоговый орган информацию о мерах, принятых для их установления.

Неисполнение этих обязательств влечет наложение административного штрафа (статья 14.25.1 КоАП РФ) на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей, а на юридических лиц - от 100 000 до 500 000 рублей.


Подписаться на комментарии
Отправить на почту
Печать
Написать комментарий

Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С