Для формирования и передачи в бухгалтерскую программу данных об удержанном НДФЛ за установленный период в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 предусмотрен документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, который находится в разделе Зарплата.
Документ участвует в обмене с бухгалтерской программой, поддерживающей универсальный формат обмена Enterprise Data.
Пример
В документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете при выборе периода сдачи отчета Январь 2023 автоматически формируются данные за период с 1 января 2023 года по 22 января 2023 года по кнопке Заполнить.
За январь 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ с выплаченной заработной платы за первую половину января 2023 года — 20 января 2023 года.
Срок перечисления налога с 1 января 2023 года по 22 января 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 января 2023 года (рис. 1).
Рис. 1. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
При выборе периода сдачи отчета Февраль 2023 автоматически формируются данные за период с 23 января 2023 года по 22 февраля 2023 года по кнопке Заполнить.
За февраль 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:
-
с выплаченной заработной платы за январь 2023 — 3 февраля 2023 года (5 февраля — выходной день);
-
с выплаченной заработной платы за первую половину февраля 2023 года — 20 февраля 2023 года;
-
с расчета при увольнении сотрудника — 22 февраля 2023 года.
Срок перечисления налога с 23 января 2023 года по 22 февраля 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 февраля 2023 года (рис. 2).
Рис. 2. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
При выборе периода сдачи отчета Март 2023 автоматически формируются данные за период с 23 февраля 2023 года по 22 марта 2023 года по кнопке Заполнить.
За март 2023 в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:
-
с выплаченной заработной платы за февраль 2023 — 3 марта 2023 года (5 марта — выходной день);
-
с выплаченной заработной платы за первую половину марта — 20 марта 2023 года.
Срок перечисления налога с 23 февраля 2023 года по 22 марта 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 марта 2023 года (рис. 3).
Рис. 3. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
При выборе периода сдачи отчета Апрель 2023 автоматически формируются данные за период с 23 марта 2023 года по 22 апреля 2023 года по кнопке Заполнить.
За апрель 2023 года в таблице документа будет заполнена строка с общей суммой удержанного НДФЛ:
- с расчета при увольнении сотрудника — 23 марта 2023 года;
- с выплаченной заработной платы за март 2023 — 5 апреля 2023 года;
- с выплаченной заработной платы за первую половину апреля — 20 апреля 2023 года.
Срок перечисления налога с 23 марта 2023 года по 22 апреля 2023 года отобразится в соответствующем столбце — 28 апреля 2023 года (рис. 4).
Рис. 4. Заполнение документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» по примеру в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
Для анализа и проверки документов, сроков и сумм удержанного налога предусмотрен отчет по налогам и взносам Удержанный НДФЛ (рис. 5).
Рис. 5. Отчет по налогам и взносам «Удержанный НДФЛ» в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
После проведения документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете и выполнения обмена с бухгалтерской программой, поддерживающей универсальный формат обмена Enterprise Data, например с «1С:Бухгалтерией 8» ред. 3, будет сформирован документ Сведения об удержанном НДФЛ (без проводок и движений по регистрам), на основании данных которого можно заполнить документ Уведомление об исчисленных суммах налогов.
Как сформировать уведомление для налоговой о сумме удержанного НДФЛ, см. в разделе .
В 1С:Зарплате и управлении персоналом 8» ред. 3 не изменили КБК по НДФЛ. С 2023 г. у НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с дивидендов разные КБК.
Валентина , Добавлен новый КБК по НДФЛ с дивидендов с версий 3.1.23.558/3.1.24.408
Добрый день! увольнительные, выплаченные 23 марта должны поподать в Справку о доходах (2-ндфл) за март (как в расчетном листе) или за апрель? И проводка Д70К68 по увольнительным, выплаченным 23 марта выгрузится в общую 1С мартом или апрелем?
Добродушный кассир, Расчет при увольнении выплачивается сразу. Это доход того месяца, когда событие произошло. А в уведомление (и крайний срок уплаты) уже зависит от периода и может переходить на другой месяц.
Если увольнение 23 марта: в "Справке о доходах" - отображается за март, а уведомление подается за апрель
Анастасия Гурьева 1С, проводка Д70К68 по увольнительным, выплаченным 23 марта выгрузится в общую 1С мартом?
Забытая декларация, Да. Попадет в документ "Отражение зарплаты в бухучете" за март
Добрый день, подскажите как быть в случае, когда по отчету Удержанный НДФЛ отражается Возврат НДФЛ, а в документе Отражение удержанного НДФЛ в бух.учете, за этот же период сумма вместе с возвратом НДФЛ(т.е. в отчете минусует возврат, а в Отражении сумма вместе с возвратом)?
Здравствуйте как перенести ндфл в бюджет ?
Капитальчик, С 1 января 2023 года уплата налогов осуществляется посредством единого налогового платежа (ЕНП) на единый налоговый счет (ЕНС).
Суммы исчисленного и удержанного налога за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца следует перечислять не позднее 28-го числа текущего месяца.
Посмотрите материалы в рубрике "Единый налоговый платеж и единый налоговый счет (ЕНП и ЕНС)" - https://buh.ru/rubric/581