В 3-м квартале начислен НДС к уменьшению - 17000 руб. В 4-м квартале начислен НДС к уплате 30 000 руб. Можно вычесть те 17 000 при оплате НДС за 4-й квартал или только в следующем году?
В 3-м квартале начислен НДС к уменьшению - 17000 руб. В 4-м квартале начислен НДС к уплате 30 000 руб. Можно вычесть те 17 000 при оплате НДС за 4-й квартал или только в следующем году?
Можно только тогда, когда инспекция вам подтвердит сумму к уменьшению и проведет зачет.
В Вашем лицевом счете в ИФНС после сдачи декларации за 4 кв. будет стоять сальдо 13000 р.<br>Платите 13000 руб.<br>
У нас убыток на лицевом счете в инспекции переносится из года в год, но мы его не переносим, т.к. не применяем ПБУ18. В связи с этим существуют расхождения.
А ежегодные сверки с ФНС по налогам никто не отменял...