Вводная: имеется расход на сумму 10000 р. По БУ введен на счете 26, по НУ - 26.02 (косвенные). Вид расхода - "не относящиеся к ЕНВД". В учетной политике галка "Применять ПБУ/18", организация плательщиком ЕНВД не является.<br><br>Проводим документ "Закрытие месяца". По БУ все закрывается нормально, а по НУ видим следующие проводки:<br><br>1.<br>Дб 90.07 НУ 10000-00<br>Кр 26.02 НУ Закрытие счетов косвенных расходов<br><br>2.<br>Дб 90.08 ПР -10000-00<br>Кр 26.02 ПР Разницы от разных порядков принятия в состав расходов<br><br>3.<br>Дб ЕН ПР 10000-00 <br>Кр 26.02 ПР Разницы от разных порядков принятия в состав расходов<br><br>4.<br>Дб 90.09 ПР 10000-00<br>Кр 99.01 ПР Прибыль<br><br>5.<br>Дб 99.01 НУ 10000-00<br>Кр 90.09 НУ Убыток<br><br>-----------------------------<br><br>Вопросы:<br><br>1. Откуда взялся счет ЕН, если у меня организация не является плательщиком ЕНВД?<br>2. Какой глубокий смысл в брожении суммы туда-сюда с 26.02 и обратно?<br>3. Что за "Разницы от разных порядков принятия в состав расходов"?
Сообщений: 1
Сообщений: 7
Господа возник такой же точно вопрос. Кто нибудь сталкивался с подобной ситуацией, или налоговый учет в Предприятии 8.х не получил широкого распростронения?
Сообщений: 8412
Проверьте правильность выбора аналитики при разносе затрат и соответсвенно справочник "Статьи затрат" у выбранной аналитики. Похоже что у этой аналитике стоит вид расхода - "Не принимать для налогооблажения" и отнесения расходов ЕНВД - "Расходы относятся к ЕНВД".<br><br>26 закрывается нормально и в БУ и в НУ.<br>Удачи.
Сообщений: 7
Уточнение к вопросу: на счет ЕН сумма попадает вся которая по БУ идет как погашение стоимости материалов в эксплуатации (спецодежды).<br>Проверил статьи затрат, у одной статьи реквизит Распределение (по ЕНВД) стояло Распределять. Исправил на Не учитывается при ЕНВД. Перепровел документы "Передача материалов в эксплуатацию" и "Закрытие месяца"<br><br>Картина ни как не изменилась. В чом может быть еще причина???
Сообщений: 8412
Когда передаете материалы в эксплуатацию проверьте у "Назначение использование" способ отражения расходов . Там в проводах должна быть обязательно указана аналитика у субконто2 "статьи затрат"<br><br>Я попробовала смоделировать вашу ситуацию и у меня получилось, если оcтавить аналитику по 2 субконто пустой в "Способах отражения расходов по амортизации(погашение стоимости)", то при закрытии 26 появляется 90.07 и ЕН.<br><br>Удачи.<br>
Сообщений: 13
Все уже 10 раз проверила, и вдоль и поперек. Все стаитьи затрат даже попробовала перебить. Заново перевыбрала все. И все равно делает неверно. Франчайзи ничего не говорят, тока предлагают выезд специалиста, ес-но платно.