Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Налоговый резидент/нерезидент. Зарплата и кадры. Требуется помощь специалистов!!!

Lilia Nikitina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.10.2006
Сообщений: 20
Пост №1
 
05.03.2007 12:11

Здравствуйте!<br>Описываю ситуацию. Существует сотрудник, который до 13.01.07 являлся налоговым резидентом. Соответственно НДФЛ удерживался по ставке 13%. 18.12.06 он пошел в отпуск. При этом отпуск захватил и январь (до 12.01.07). Весь НДФЛ за отпуск посчитали в декабре и удержали по ставке 13%. Но при начислении зарплаты и НДФЛ за январь программа пересчитала и доначислила НДФЛ по ставке 30%(вроде как получился недоудержанный). Исправления вручную не помогли. При расчете февраля он это сумму пытается доначислить в феврале. В январе, на сколько я понимаю, будет тоже самое. Как выйти из ситуации?

Vitko
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.05.2006
Сообщений: 32
Пост №2
 
05.03.2007 12:18

Я бы поступил след образом: для данного сотрудника на вкладке налоговый учет поставил "Является налоговым резидентом РФ" В разделе данные для расчета НДФЛ в 2007г. Специалистом себя не считаю :)

Lilia Nikitina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.10.2006
Сообщений: 20
Пост №3
 
05.03.2007 12:21

Я себя тоже специалистом не считаю, но в курсе, что реквизит справочника сотрудники "является налоговым резидентом РФ" периодический. Так вот у этого сотрудника установлено, что с 13.01.2007 он не является налоговым резидентом.

Vitko
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.05.2006
Сообщений: 32
Пост №4
 
05.03.2007 12:25

Так в результате цель-то какая? Добиться, чтобы ЗиК считал НДФЛ 13% или понять, правильно ли ЗиК поступает?

Lilia Nikitina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.10.2006
Сообщений: 20
Пост №5
 
05.03.2007 12:31

Цель - чтобы Зик не пересчитывал НДФЛ по декабрьскому отпуску. Человеку отпускные уже отдали. Налоги начислили в декабре, так как отпуск начался в декабре. Чтобы та часть отпуска, которая попала на январь и посчитана по ставке 13% не пересчитывалась по ставке 30%!!!

Vitko
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.05.2006
Сообщений: 32
Пост №6
 
05.03.2007 12:51

Сдался :( Извини за компостер мозгов, думал все проще...

Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8412
Пост №7
 
05.03.2007 13:00

Отпуск у нас разносится по начислению. Поэтому та часть которая попадает на январь должна считаться по правилам января, не смотря на то что сам отпуск начислялся и выплачивался в декабре. Поэтому если по закону у сотрудника в январе 30%, то НДФЛ должны ему пересчитать.

Lilia Nikitina
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.10.2006
Сообщений: 20
Пост №8
 
05.03.2007 13:07

А то что значение "не является налоговым резидентом" установлено не с начала месяца, а с 13 числа никак не должно помогать? или это значение берется на конец периода за месяц?

Справка.png (47.91 КБ)
Tanya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8412
Пост №9
 
05.03.2007 13:45

Из журнала БУХ.1с за октябрь 2006 года<br>Поскольку налоговым периодом по НДФЛ признается календарный год (ст. 216 НК РФ), то при изменении в течение года статуса работника как налогового резидента/нерезидента при очередном исчислении налога в документе “Начисление зарплаты работникам организаций” будет автоматически произведен перерасчет сумм налога, исчисленного с его доходов, полученных с начала текущего года, по новой ставке. Результаты такого перерасчета отразятся в налоговой отчетности в месяце изменения статуса работника.<br><br>

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация