Отражение полученных счетов фактур в типовой.бух.

Подскажите пожалуйста как правильно регистрировать полученный счет-фактуру?<br><br><br><br>Например многие поставщики не дают её сразу, а присылают чере месяц-два например<br><br>но с датой месячной давности... какие могут быть приемы/методы регисрации с точки<br><br>зрения оптимизации НДС.

Если точно известно, что с-ф будет, то можно в документе прихода в соответствующей графе указатье номер (если поставщик имет возможность сообщить) или же написать "без номера", а потом по получении с-ф подправить документ.