Проводки по налогу на прибыль при закрытии месяца (ПБУ 18/2)

1С:Предприятие 8.1 (8.1.12.101) Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.15.5)<br>На начало периода есть дебетовое сальдо по счету 09. При проведении документа Закрытие месяца делаются загадочные проводки Д68.04.2 К09 на сумму даже большую чем сальдо на 09 счете,<br>                   Д68.04.2 К68.04.1 на огромную сумму с минусом<br>причем такие проводки делаются независимо прибыль или убыток получен, и по дебету сч. 68..4.1 зависает огромная сумма. Что же делать?

У меня такая же проблема, однако программисты из обслуживающей фирмы мне не смогли помочь, так как алгоритм списания ОНА в 1С прописан некорректно. Я решила сделать ручные исправления проводок в закрытии месяца. Может Вам тоже поступить также. А в мае будет обновление и проверить, исправилась ли ошибка.

Проблема в том, что после того, как я вручную сделала проводки, у меня странные остатки на счетах. При том, что получилась за квартал прибыль и налог на прибыль, а по счетам - счет 68.04.2 на конец квартала стал по нулям, а по сч. 99.02 "налог на прибыль" сальдо по дебету по сумме очень напоминающее налог на прибыль. Но задолженность по налогу должна быть по кредиту... ???...

Если у вас прибыль за квартал больше убытка прошлых периодов, то на сч. 99.02. действительно зависает сумма условного расхода (дохода) с учетом ПНО (если были), на сч. 68.04.2 сальдо должно быть нулю и по сч. 68.04.1 должно быть кредитовое сальдо на сумму налога к уплате. <br>Если править вручную, то нужно сделать проводку Дт 68.04.2 Кт 68.04.1 на сумму налога на прибыль к уплате.

Но ведь тогда 68.4.1 обнулится при оплате налога на прибыль, а по Дебету 68.4.2 так и останется висеть сумма?

Если вы напишите, какие проводки и суммы формируются автоматически, то легче будет подсказать как нужно вручную скорректировать.

В программе предусмотрен следующий алгоритм списания убытков прошлых лет:<br><br>Данная операция (закрытие месяца) вносит в состав расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль, убытки прошлых лет согласно требованиям статьи 283 гл. 25 НК РФ.<br>Сумма убытков рассчитывается следующим образом:<br>Если на момент проведения закрытия месяца на счете 97.11 "Убытки прошлых лет" в налоговом учете числятся дебетовое сальдо, происходит расчет сумм списания расходов будущих периодов, по правилам, указанным в аналитике, построенной на справочнике "Расходы будущих периодов". Полученные суммы списываются на счет 99.01 "Прибыли и убытки без налога на прибыль".<br> Таким образом, необходимо настрить расходы будущих периодов и попробовать перепровести закрытие месяца, в которм нужно поставить галочку "Списание убытков прошлых лет" в ну.

Спасибо за помощь, я кажется справилась вручную, надеюсь, что правильно.