Счет-фактура на комиссию за выдачу чековой книжки

Подскажите, пожалуйста, как учесть НДС с комиссии. Какие проводки необходимо сделать, чтобы сумма НДС попала в книгу покупок соответственно. По выписки Д 91.2 К 51-это на сумму без НДС, а саму сумму НДС Д 19 К 51? Заранее спасибо!

Д60 (банк) К51<br>Д91 К60<br>Д19 К60

Проведите услугами (Дт91.2/Кт 76.5 (60.01)).Выделен Ндс- Дт 19 Кт 76.5 (60.1). А платежное поручение занесите, как расчет с прочими кредиторами (Дт. 76.5 (60.1) Кт 51.

А какими документами проводить, в выписке разбивать проводки на сумму НДС и без НДС, вводить ли сч-факт. полученную или усл.сторон.орг. провести, вот что не понятно.Спасибо!

Делаете услуги сторонних организаций, выделяете НДС. Формируете книгу покупок. В платежке тоже указываете НДС.

а в банке сумму НДС и сумму без НДС отнести на 60.1, как оплата поставщику или разбить на Д60.1К51 и Д19К51?

В банке (в смысле в платежке)? Нет. По выписке у вас будет 60/51 на всю сумму. Услуги сторон.организаций 91/60 без НДС, 19/60 сумма НДС. Соответственно расчеты с банком закроются платежкой, а чтоб 19-й счет закрылся, надо сформировать книгу покупок. Будет проводка 68/19.

Огромное спасибо!!!