Добрый день. Есть следующая проблема: в организации оприходуют ТМЦ от списания ОС следующими действиями. В документе "Оприходование товаров" выбирается документ инвентаризации, заполняется закладка товар и в соответствии с законодательством сумма по налоговому учету делится на 20 % НУ и 80% ПР. Далее при реализации этого товара по налоговому учету возникают проводки: сумма пропорционально делится на 20% и 80%. В настоящий момент нашли ошибку: в часть документов "Оприходование товаров" за первый квартал не был проставлен документ "Инвентаризации..." и как следствие вся сумма по налоговому учету села в НУ. Далее при продаже в документах "Реализация товаров и услуг" сначала не было вообще проводок с деление на НУ и ПР, вся сумма шла по виду учета НУ. В последующем в документах наблюдается не пропорциональное деление (не 20 и 80, а например 69 и 31, 65 и 35 - в общем даже близко нет к 20 и 80). Вопрос: можно ли как то это выправить и привести в порядок налоговый учет. Период закрыт: как вариант ввела документ "Корректировка записей регистров" для документов оприходование: сторно проводки по налоговому учету и формирование правильных двух, то же действие и с регистром "Партии товаров на складах (налоговый учет)" - сторно одной записи и добавление другой с НУ и ПР. Затем был введен документ "Корректировка записей регистров" для документов "Реализация товаров и услуг" механизм тот же, что и для оприходования. Причем "Реализация товаров и услуг" откорректирована и с отсутствующими проводками по ПР и с не правильным делением. Итог: не помогло! В новых документах "Реализация товаров и услуг" деление все равно не правильное. Что делать? Как исправить? Какие варианты? Заранее спасибо!<br>У клиента данный товар появляется только при оприходовании товаров от списания ОС. Ввела ряд документов "Корректировка записей регистров" на 1 августа. При перепроведении документов за август пропорция соблюдается. Но 31 августа есть документ "Корректировка стоимости списания товаров", который все обороты корректирует и на 1 сентября получаются совсем уж не верные данные.
Сообщений: 22
Сообщений: 8412
Год не закрыт, сделайте все правильно.
Сообщений: 22
Организация крупная. Период закрыт, ради этого период открывать не будут.
Сообщений: 8412
При реализации вы включили в расход сумму больше чем положенно, тем самым занизили налогооблагаемую базу.<br>Исправления по налогу на прибыль вносятся в том периоде когда они были совершенны.<br><br><br><br>
Сообщений: 22
Я программист - просят бухгалтера. Говорят, что как угодно исправить,но текущем периодом. Им важен итог: на конец года - правильное отражение НУ и ПР. 
Сообщений: 8412
Смоделировала вашу ситуацию. Ориходовала без указания инвентаризации, сделала корректировку регистров. При реализации проводки по НУ все корректные.<br><br>А что бухгалтерам проводки по ПНО не нужны? <br>И что значит<br>> Им важен итог: на конец года - правильное отражение НУ и ПР. <br>Еще 3-й квартал не сдавался.<br><br>