Спорный вопрос!!!

Давайте разбираться.<br>1) У Вас есть экземпляры документов (накладная+сч/ф) того квартала с их печатями и подписями?<br>(ваш ответ) {дата}<br>2) У Вас есть полный комплект документов поздним перодом?<br>(ваш ответ) {дата}<br>3) Когда фактически привезли товар на склад и когда фактически он ушел со склада?<br>(ваш ответ) {даты}<br>Дальнейшие вопросы должны быть после Ваших ответов.<br><br>

http://www.taxpravo.ru/analytics/taxpravo/article1881673123908678046399020900413­0<br><br&gt;"Вычеты по НДС<br>Основная «налоговая» проблема по неотфактурованным поставкам - это принятие к вычету налога на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям.<br><br>В налоговом учете без первичных документов возместить НДС по приобретенным материальным ценностям нельзя, кроме того, независимо от даты получения соответствующих бумаг налог на добавленную стоимость принимается к вычету только после оприходования или оплаты ТМЦ на основании счета-фактуры, предоставленного поставщиком (п. 1 ст. 172 НК).<br><br>Возникает закономерный вопрос: как правильно действовать бухгалтеру в случае поступления неотфактурованного имущества?<br><br>В принципе Налоговый кодекс предоставляет некоторые возможности бухгалтеру для того, чтобы в случае поступления неотфактурованных поставок он мог составить счет-фактуру самостоятельно и соответственно принять к зачету «входной» НДС.<br><br>Один из вариантов решения проблемы - это ждать документы от поставщика. И далее действовать в общеустановленном порядке. В этом случае организация задерживает принятие к вычету налога на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям, но в то же время налоговые риски по НДС сводятся к нулю.<br><br>Другой вариант более рискованный и трудоемкий, но вполне допустимый - организация может самостоятельного оформить «входящий» счет-фактуру при соблюдении определенных условий"<br><br><br>

1) Нет<br>2)Да (31.12.2009)<br>3)25.08.2009 пришел<br> 26.08.2009 ушел<br><br>Могу документально подтвердить факт найма транспорта, маршрут, номенклатуру,тонаж.............все что есть

Спасибо,Tanya. Я ознакомилась с данной статьей. Не вариант

1. Неотфактурованные поставки описанные ниже в постах - это мнение журнала, но не факт как отнесётся налоговая. Таким образом оприходывать Вы могли, но ставить вычет - нет. Хотите бодаться с ФНС - принимайте к вычету. (Если-б тыс. 10 налога никтоб не выёживался)<br>2. Вычет надо было поставить по документам.<br>3. Когда пришел товар, выписывайте ТОРГ-2.<br><br>

Спасибо Всем !

> попросить от нее сч-ф на аванс . А теперь товар отдайте, раз уж тогда не дали.<br>><br>Да, права Кошка.<br>Это отличный способ надавить на ту сторону. Вы подписали документы от 31.12.09? Если нет, можно смело требовать вернуть аванс или товар пусть гонят. судя по всему сумма не малая!<br>Накатайте письмо с такими требованиями и посмотрите что они скажут.<br>если не пройдет, то подавать уточненки за 2 кв. и 4 кв. 2009. заплатите только пени на сумму этого вычета. если сумма вычета 700 000, то пени примерно 23 000.

Ваш вариант мне нравится. И еще вопрос про пени.Если придется проводить декабрем. Сначало принимаю к учету док-ты за декабрь ,сдаю уточненку за 4 квартал (ставлю эту сумму к возмещению-возмещаю),после за 3 квартал ставлю к начислению. Таким образом избегаю уплаты. Так?

да, конечно 3 кв!<br>одновременно подаете уточненки за 3 и 4 кв., т.о. избегаете уплаты 700 000. только пени перед этим заплатите.<br>но при этом остается вопрос: что вы реализовали в августе?<br>надо давить на продавца, чтобы дали документы августом.

Спасибо....