При составлении отчетности за 4 квартал 2010г. обнаружены неучтенные и непроведенные счет-фактуры и реализации. Что именно нужно с ними сделать и в каком периоде? И как поместить их в книгу продаж?
При составлении отчетности за 4 квартал 2010г. обнаружены неучтенные и непроведенные счет-фактуры и реализации. Что именно нужно с ними сделать и в каком периоде? И как поместить их в книгу продаж?
На диске ИТС есть очень много информации по данному вопросу. Если в 4 квартале 2010 г. - исправляйте до сдачи декларации за 4 квартал 2010 г., если более ранние периоды - регистрируйте дополнительные листы книги продаж за те периоды и сдавайте корректирующие декларации с приложением доп.листов. Конкретно зависит от Вашей программы - в 8 и 7.7 оформляем по разному.
а проводить документ (например от сентября 2010 г.), надо сентябрем или октябрем (когда обнаружили)?
Ошибки сентября 2010 года исправляете в бух.учете:<br> если до сдачи годового отчета - 31.12.2010 года, <br> после годового отчета - в день обнаружения, например 17.01.2011 года, так как исправления в бухгалтерскую отчетность не допускаются.<br><br>Для НДС - регистрируйте дополнительные листы книги продаж, покупок:<br> до сдачи годового отчета - 31.12.2010 года за сентябрь 2010 года,<br> после сдачи годового отчета - в день обнаружения , например 17.01.2011 г за сентябрь 2010 года<br>- программы это сделать позволяют, и сдаете корректировку по НДС за 3 квартал 2010 года, при увеличении налога не забудьте до сдачи корректировки оплатить сам налог и пени по нему, а на следующий день после оплаты сдавайте корректировку.<br> если обнаружили октябрем - действуют те же правила - исправляйте октябрем и сдавайте корректировку за 3 квартал по НДС (в том случае, если еще не сдали бух. отчетность за 2010 год).
спасибо большое за ответ. Так и сделаю.