Доп.лист книги покупок

19 изменится. они хотят, чтобы бух. и налоговый учет НДС не "расходился"!

проводка по счету 19 делает документ Поступление товаров услуг, счет-фактура проводок не формирует.<br>

Ошибки, выявленные в текущем периоде за предыдущий в бухгалтерском учете должны исправляться в вашей ситуации в периоде выявления п.5 нового ПБУ 22/2010 "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности", в части исчисления НДС - должны такие ошибки быть исправлены в периоде их возникновения - т.е. нужна уточненка за 4 квартал 2010г., по налогу на прибыль, если ошибки не привели к занижению налоговой базы, то можно уточненку не подавать, а также их исправить в момент обнаружения - т.е. ваш случай.<br>Поэтому, документ на поступление товаров (услуг) вводите в базу 1С тем числом, когда документы к вам поступили - например 25.03.2011г. По бух.учету все будет правильно оформлено.<br>Далее, оформляете документ "Формирование записей книги покупок" - если у вас в Учетной политике установлен не "упрощенный учет НДС". Данную запись также можно оформить например числом поступления этих документов - 25.03.2011г. -только включите в этот документ дополнительные строки к книге покупок за 4 квартал и в графе "Запись доп.листа" ставите галочку , а в графе "Корректируемый период" ставите дату 31.12.2010г. После проведения должны быть отражены движения по регистрам НДС в 4 квартале и они также попадут в Уточненную декларацию за 4 квартал - как нужно. <br>В принципе - все. По бух.учету баланс не уедет, 19й счет не уедет. <br>Также на эту тему у меня подготовлен рассмотр ошибки примерно такой ситуации на моем сайте http://www.1c-gid.ru/2011/01/errors/ - если интересно, то регистрируйтесь и там все изображено как должно выглядеть в картинках. <br><br>Ольга Шерст.<br>www.1c-gid.ru