Списание "материалов" которые больше ос чем материалы

в соответвии с п. 5 ПБУ 6/01 "в целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве или при эксплуатации в организации должен быть организован надлежащий контроль за их движением".<br> <br>в программе это требование выполняется с помощью забалансовнго счета МЦ.04

> ДМЦ.04<br>это "параллельная" проводка в дебет забалансового счета МЦ.04.

и с забалансового счета они больше никуда не перемещаются, верно?

почему? Они с него списываются при окончательном физическом износе. Не могу же они вечно висеть на сотруднике? Только это к бух.учету (балансу) уже не имеет отношения. Это т.н. "оперативный" учет.

Пыталась списать на 20, "Передача материалов в производство". Все было бы отлично, но после появились проблемы с закрытием месяца (с указанием подразделения), после решения этой проблемы счет 20 не закрылся. Оборотов по кредиту не прошло... Каких-то документов не хватает?