Как исправить ошибки прошлого периода ?

Здравствуйте!
Устроилась в бюджетное учреждение на участок расчеты с контрагентами. Организация оплачивает сотовую связь руководству и выяснилось ,что Акт сверки у нас не идет по всем телефонам . При углублении в вопрос оказалось, бухгалтер до этого совершенно странным образом вел участок. Пример,. с-ф приходила на 3000 тр , а оплачивали всего 2500тр и не ставили в известность руководство . Объяснялось все это тем ,что в УП оговорены лимиты по 2500 в месяц,но вы же понимаете что, один месяц ниже лимита ,другой выше выходил и все это спокойно укладывалось в 9000 тр квартальных (оплачивали мы авансом поквартально ). ВСЕ ЭТО ДЛИЛОСЬ НЕСКОЛЬКО ЛЕТ. Опыта у меня не так много , что бы самой все решить, нужна помощь для уверенного разговора с Глбухом.
ВОПРОС: КАК ИСПРАВИТЬ ДАННЫЙ ВОПРОС ? при разговоре со своим Глбухом поняла ,что сильно то они не хотят показывать такие расхождения и признавать ошибку, поэтому вопрос встал и с места не двигается. (расхождения от 10000тр)

Маргарита,
ничего не понятно...
организация должна контрагенту несколько дет. контрагент молчит, Гл.бух видит кредиторку и тоже молчит (вообще не поверю, потому что знаю, что такое бюджет), и сейчас никто ничего решать не хочет? не верю
или у Вас с контрагентом в целом все хорошо, просто по разным договорам пересорт?

Акт сверки не делали по этому контрагенту( делали как бы , там лишь с нашей стороны подписи и печати ). долгов нет , но расхождения при сверке тысяч на 10 по каждому номеру. тк мы перечисляем авансом то, на 206 счете суммы так из года в год и переходили. мы числимся как филиал и все бояться лишний шаг сделать и показать проблему. в том году приезжали ревизоры из Москвы и были удивлены откуда такие суммы огромные ,сказали что бы начали контролировать их и перестали ежеквартально деньги перечислять тк, и так денег кучу уже перевели. Вот я сейчас занялась этим вопросом, Главбуху сейчас не до этого и получить консультацию у него не могу.
Как я понимаю , мы должны признать ошибочное видение учета ,сделать сверку , признать сверку с их стороны правдивой и на ее основе сделать исправительные проводки? При этом Главбух дал понять , что не желает показывать что наша организация накосячила . Есть ли другой вариант исправления ? У нас огромная Дебеторская задолженность получается по 206 ( авансовому счету). Контрагент при сверке по одному номеру показал сумму в 4 000 тр (это деньги которые сейчас остаток на счете по данному номеру ) , а у нас в программе аж 24 000 тр ( эта сумма накопилась за все года неправильного ведения счета ). при поступлении с/ф работник просто не всю сумму по с/ф вписывала при оплате услуги от сторонней организации (если это было выше 2500тр ), а в месяц когда сумма с/ф поступившей была ниже 2500тр оплачивалась полностью вся услуга. задача была не превышать лимиты квартала на оплату сотовой связи в 7500 тр , а она тупо не вписывала всю сумму поступившей с/ф . а должна была оплачивать полностью всю сумму и если бы в конце квартала аванса на оплату связи не хватило , то руководитель должен был бы оплатить из своего кармана последний месяц квартала. одним словом из-за неправильно ведения счета , образовалась огромная дебеторка по авансовому счету и как теперь все это нормализовать ?

Маргарита пишет:

У главбуха прекрасная позиция. Но именно ваша организация и накосячила.
В первую очередь ситуацию нужно довести до сведения руководителя. Оплачивать услуги связи придется либо за счет руководителя, либо за счет предприятия. По сути, нужно вносить исправления в бухучет организации "доначисляя" суммы счетов-фактур от оператора связи. Соответственно "поплывет" вся отчетность.