Правительство определило порядок представления аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами сведений в Росфинмониторинг. Соответствующее постановление от 08.11.2018 № 1332 правовой информации.
Напомним, Федеральный закон от 23.04.2018 № 112-ФЗ обязал аудиторские организации и индивидуальных аудиторов уведомлять Росфинмониторинг о подозрениях, что сделки или операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях отмывания преступных доходов или для финансирования терроризма.
Ранее такая обязанность была установлена для адвокатов, нотариусов, а также лиц, оказывающих юридические и бухгалтерские услуги.
Правила представления указанных сведений в Росфинмониторинг утверждены правительственным постановлением от 16.02.2005 N 82.
Согласно этим правилам, соответствующая информация предоставляется в электронной форме через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, либо на оптическом или цифровом носителе информации.
Теперь эти правила распространены на аудиторские организации и индивидуальных аудиторов.
Новая редакция правил вступит в силу с 20 ноября 2018 года.
БУХПРОСВЕТ
Аудиторская тайна - это любые сведения и документы, полученные и составленные аудиторами при оказании аудиторских услуг (ст. 9 Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности»). Аудиторы обязаны сохранять конфиденциальность полученной от клиентов информации и не вправе разглашать их третьим лицам.
При этом не являются аудиторской тайной сведения о заключении договора оказания аудиторских услуг, а также сведений о стоимости таких услуг. Такие сведения могут быть разглашены без каких-либо последствий для аудитора.
Кроме того, не считается незаконным разглашением аудиторской тайны предоставление конфиденциальных сведений третьим лицам в случаях, предусмотренных федеральным законодательством.
Во всех других случаях за разглашение аудиторской тайны аудиторы несут ответственность. Так, их могут оштрафовать, приостановить деятельность (на срок до 180 дней), или исключить из СРО (ст. 20 Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ).
Стукачество пропагандируют и стимулируют всеми способами.
Irina 13.11.2018
Так Вы же за честность и "нет ворам и коррупции!"? Нет разве?
Аудитор - проверяющий. Вполне логично разжиться информацией о воровстве и нарушениях именно у них. Что опять не так?
Все не так. А мне вот интересно когда бюджет страны будет прозрачный. И не только мы будем работать за зарплату (на которую едва хватает заплатить за квартиру и еду). Но и чиновники. Вам не кажется странным - коррупционер сражается с коррупцией. В итоге он в шоколаде, а мы все террористы.
Злобный главбух 13.11.2018
С добрым утром. Бюджет всегда был "прозрачный". Для тех, кто немножко соображает в бюджетной системе, конечно и кого в гугле не забанили.
Денег всегда не хватает. Период полураспада зарплаты равен неделе и от размера зарплаты не зависит. Но если на еду "едва хватает", надо что-то менять, конечно) Или жрать меньше или работать больше/эффективней/продуктивней.
Под коррупционером в данном случае кто подразумевается? Аудиторы? Или контролирующие органы?
В зарплатах чиновников я не очень разбираюсь, но сильно подозреваю, что зарплата там дай Бог каждому)
Террористов, надеюсь, не так уж много. А вот вороватость у нас в крови у подавляющего большинства. Поэтому все возмущения выглядя очень забавно - как визг хрюшек, которых оттеснили от кормушки более ловкие и сильные.