Упрощенка

Спасибо за ответ,YYY!<br>Попробовала сейчас - всё вышло!<br>Огромное спасибо!

Да, делаю ручную проводку Дт Н02.2 Кт НИЧЕГО (т.к. это налоговый учет) и пишу комментарий к проводке "Аванс за март 2007 года" Ставлю сумму (н-р) 10000=00 и сохраняю операцию той же датой, когда был аванс (н-р 25.03.2007 г)<br>Строка 25.03.2007 г. на сумму 10000=00 появится в Книге ДиР с столбце "Расходы"

Уважаемый YYY!<br>Посмотрите ссылку www.buh.ru/forum/thread.jsp?id=384666.<br>Там сказано, что нальзя эту проводку ручную делать без начисления.<br>Вообщем ознакомьтесь, дабы не было проблем.

А ещё вопросик можно? <br>В расход должны включаться начисленные суммы или уже за минусом НДФЛ, т.е. выданные на руки?

Проблем нет.<br>Начисленная ЗП за месяц делится на 2 части: аванс и ЗП<br>ЗП автоматически попадает в расходы в Книге ДиР<br>А авансу таким образом "помогаю" попасть в Книгу ДиР<br>Если не нравится якобы без начисления, то сделайте:<br>1. Выгрузку из ЗиК -появится операция с начислением ЗП<br>2. Операцию Дт Н02.2 на сумму аванса -появится строка в Книге ДиР с столбце расходы<br>3. Выплату ЗП<br><br>Таким образом ЗП ВСЯ начислена и проводки появляются после начисления.

Но ведь существует и ещё проблема: в Книгу Дох.иРасх. зарплата попадает по расходникам, т.е. учитывается зарплата выданная, а в кодексе написано, что в расход берется зарплата начисленная! Что делать?

Все верно, наша "Начисленная ЗП"="Выданная ЗП" + НДФЛ<br>В книгу ДиР расходы по ЗП попадают по РКО или по банку<br>НДФЛ - при уплате налога, таким образом "Начисленная ЗП" полностью попадает в Книгу ДиР<br>

Выданные авансы попадают в книгу ДиР по документу "Закрытие месяца" (если, конечно, начисление зарплаты, в данном случае - операция выгрузки из ЗиК, за этот месяц отражено раньше этого документа). Ручных проводок делать не нужно. Делать проводки по налоговому учёту в день выплаты аванса считаю не правильно.

С каких это пор выплата аванса начал признаваться расходом по заработной плате?!?!?! Признается расходами выплаченная зарботная плата, но никак не аванс. В расходы включается оплата реально существующей задолженности, о чем говориться в НК. Когда в конце месяца выгрузите из ЗиК в упрощенку, желательно делать по сотрудникам, тогда учет будет более точным и детальным, тогда документ "Закрытие месяца" сделает свое дело.

Добавлю.<br>Читаем внимательно ст. 346.17 в которой говориться:<br>"....на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика...".<br>При выплте аванса вы уже знете сумму задолженности? Или как мне кто-то сказал, что если аванс в сроки не выплатили, значит у вас задолженность по заработной плате. БРЕД<br><br>