Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как проанализировать движение денежных средств (+ видео)?

10.12.2019
Бухгалтерский ДЗЕН подписывайтесь на наш канал

Как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) проанализировать поступления и расходы денежных средств по кассе и расчетным счетам, в том числе расходы, по которым отчитались подотчетные лица?

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.74.63.

 

В отчете Анализ движений денежных средств (раздел Руководителю – Денежные средства) отражаются поступления и расходы денежных средств по кассе и расчетным счетам, а также расходы, по которым отчитались подотчетные лица. Движения денежных средств можно отображать в разрезе:

  • видов денежных средств (Деньги в кассе, Деньги на расчетных счетах, Деньги у подотчетных лиц);
  • видов движения денежных средств (например, Расчеты с покупателями и заказчиками, Расчеты с поставщиками и подрядчиками, Расчеты по налогам и сборам и т. д.);
  • статей движения денежных средств, если они в явном виде указаны в банковских и кассовых документах (например, Получение кредитов и займов, Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов и т. д.);
  • получателей и плательщиков;
  • документов оплаты.

При формировании отчета Анализ движений денежных средств бухгалтеру следует учитывать некоторые особенности.

Поступление денежных средств определяется как оборот (за указанный период) по дебету счетов:

  • 50 «Касса», кроме счетов 50.03 «Денежные документы» и 50.23 «Денежные документы (в валюте)»;
  • 51 «Расчетные счета»;
  • 52 «Валютные счета»;
  • 55 «Специальные счета в банках»;
  • 57 «Переводы в пути», кроме счетов 57.02 «Приобретение иностранной валюты», 57.03 «Продажи по платежным картам» и 57.22 «Реализация иностранной валюты».

Расход денежных средств определяется как оборот по кредиту счетов 50 (кроме 50.03, 50.23), 51, 52, 55, 57 (кроме 57.02, 57.03, 57.22) за указанный период.

Вид движения денежных средств определяется автоматически по счету, который корреспондирует со счетом денежных средств. Например, по виду движения Расчеты с покупателями и заказчиками отражаются проводки по дебету счетов денежных средств и по кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». А по виду движения Расчеты с поставщиками и подрядчиками отражаются проводки по кредиту счетов денежных средств и по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

По виду денежных средств Деньги у подотчетных лиц отражается оборот по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Вид движения денежных средств определяется автоматически по счету, который корреспондирует со счетом 71. Например, по виду движения НДС по приобретенным ценностям отражаются проводки по дебету счетов 19 «НДС по приобретенным ценностям», по виду движения Топливо - проводки по дебету счетов 10.03 «Топливо» и т. д.


Поделиться с друзьями:

Подписаться на комментарии
Отправить на почту
Печать
Написать комментарий

 
Объединение форм 6-НДФЛ и 2-НДФЛ

Поддерживаете ли вы объединение форм 6-НДФЛ и 2-НДФЛ?

Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги
[/articles/faq/100005/]