|
У Вас, по нашему мнению, два варианта выхода из данной ситуации.
По первому варианту Вам нужно:
- Дт 10 Кт 60;
- Дт 19 Кт 60;
- Дт 68.2 Кт 19;
- Дт 20 Кт 10;
- Дт 43 (или 40) Кт 20.
Если Вы получали материалы в предыдущем налоговом периоде по НДС - следует представить за этот период уточненную налоговую декларацию.
По второму варианту можно составить двусторонний протокол с поставщиком о том, что, к примеру, ввиду скрытых дефектов, выявленных в поставленных материалах или задержки поставки против оговоренных сроков, поставщик компенсирует понесенный Вами ущерб. В этом случае Вы просто отражаете внереализационный доход на эту сумму. НДС он не облагается.
|
