возмещение командировочных расходов

есть компания А 'Заказчик' и компания Б 'Исполнитель'. А посылает Б в командировку. Б Выставляет Акт о возмещении командировочних расходов и прилагает копии подтверждающих документов. В счете за гостиничу указан НДС. Входит ли это НДС в общую стоимость? И с этой общей стоимости считать НДС или нет? Б должна А выставить Акт на сумму только лишь из подсчитанных затрат?