Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Списание спецодежды со сроком полезного использования более 12 месяцев

Anastasiya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 54
Пост №1
 
07.04.2006 06:50

При списании спецодежды со сроком полезного использования более 12 месяцев сначала:
В Бухучете
10.10/60.1.1 - поступила спецодежда в эксплуатацию - 108000
10.11.1/10.10 - отпущена спецодежда в эксплуатацию - 108000
(20/10.11.1
25/10.11.1
26/10.11.1) -списана спеодежда линейным способом (1/36) - 3000
В Налоговом учете списывается сразу 100% - 108000
Возникла налогооблагаемая разница 108000-3000=105000
В конце месяца списываем спецодежду со сроком полезного использования более 12 месяцев документом "Начисление амортизации" при выставленном флажке "Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки", далее необходимо в "Закрытии месяца" установить процедуры "Учет постоянных разниц" и "Учет временных разниц", провести.При проведении должны получить следующие проводки:
68.4.2/77 - 105000*24%=25200
24% - ставка налога на прибыль от налогооблагаемой разницы
По мере списания в бухучете стоимости спецодежды уменьшаем отложенное налоговое обязательство(ОНО) 25200:35мес=720
должны получить следующую проводку в "Закрытии месяца" ("Учет постоянных разниц" и "Учет временных разниц")
77/68.4.2 - 720
Как теперь проверить правильно ли сделал эти проводки документ "Закрытие месяца"

ЧМС
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.03.2006
Сообщений: 67
Пост №2
 
08.04.2006 15:59

Если я правильно вопрос! Проводки к каждому документу можно посмортеть
через кнопку на панели инструментов как документа так и журнала!
Изображение на кнопке что то вроде DК

Anastasiya
читатель
офлайн
Дата регистрации: 05.04.2006
Сообщений: 54
Пост №3
 
10.04.2006 04:53

Да, я вообще-то и сама знаю, ты лучше скажи как проверить правильные ли циферки в этих проводках?

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Для технических специалистов
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги